第一章 导论 1
第一节 财务管理的主体、目标、内容及演变 1
第二节 财务管理的基本概念 6
第三节 财务管理的外部环境 10
第二章 财务报表分析 14
第一节 财务报表分析的意义与内容 14
第二节 财务报表体系 16
第三节 财务报表分析方法 23
第四节 EXCEL在财务报表分析中的应用 40
第三章 货币的时间价值与风险分析 45
第一节 货币的时间价值 45
第二节 风险分析 50
第三节 资本资产定价模型 55
第四章 长期证券估价 61
第一节 长期证券估价概述 61
第二节 债券估价 62
第三节 股票估价 67
第五章 资本预算 74
第一节 资本预算的相关概念 74
第二节 现金流量 75
第三节 资本预算决策指标 81
第四节 资本预算决策 88
第五节 资本预算中的风险分析 92
第六节 EXCEL在资本预算决策中的应用 99
第六章 长期筹资决策 103
第一节 金融市场 103
第二节 企业筹资概述 108
第三节 权益资金的筹集 112
第四节 负债资金的筹集 122
第七章 金融衍生产品 134
第一节 概述 134
第二节 期权定价理论 137
第三节 选择权与筹资 148
第八章 资本成本与资本结构 155
第一节 资本成本 155
第二节 杠杆分析与资本结构分析 165
第三节 EXCEL在筹资决策中的应用 179
第九章 营运资本管理 187
第一节 营运资本概述 187
第二节 现金管理 190
第三节 有价证券管理 196
第四节 应收账款管理 198
第五节 存货管理 207
第十章 短期筹资决策 217
第一节 短期筹资概述 217
第二节 商业信用 218
第三节 商业票据 222
第四节 短期借款 224
第五节 抵押性短期筹资 227
第六节 短期筹资的优化 229
第十一章 股利分配 232
第一节 利润分配的内容 232
第二节 股利支付的程序和方式 234
第三节 股利政策 235
第四节 影响股利政策的因素 239
第五节 股票股利、股票分割和股票回购 242
第十二章 财务计划与财务控制 248
第一节 财务计划的过程和方法 248
第二节 财务预算的编制 249
第三节 财务控制 264
第四节 Lotus1-2-3在财务计划和调控中的应用 268
第十三章 企业收购与兼并决策 281
第一节 收购与兼并的动机与途径 281
第二节 对收购与兼并活动的相关评估 283
第十四章 国际财务管理 288
第一节 外汇市场、汇率及基本平价关系 288
第二节 外汇风险的避让 292
第三节 跨国公司财务管理决策 295
附录 302
（一）将来值利息系数表 302
（二）现值利息系数表 305
（三）年金将来值利息系数表 308
（四）年金现值利息系数表 311
（五）正态分布表 314
（六）二维随机数表 316