上 3
第1篇 金融理财基础知识与技能 3
第一章 金融理财概述 3
第二章 CFP资格认证制度 35
第三章 金融机构功能与监管 96
第四章 与金融理财相关的经济学基础知识 145
第五章 金融理财与法律 205
第六章 客户价值取向和行为特性 249
第七章 金融计算工具与方法 333
第八章 家庭财务报表和预算的编制与分析 429
第九章 居住规划与房产投资 511
第十章 教育金规划 553
第十一章 家庭信用管理 582
第十二章 生涯事件的理财规划 632
第十三章 综合理财规划实务 676
第十四章 综合理财规划案例示范 721
下 3
第2篇 投资规划 3
第十五章 投资环境 3
第十六章 货币的时间价值与利率相关计算 39
第十七章 投资理论和市场有效性 63
第十八章 债券市场与债券投资 100
第十九章 股票市场与股票投资分析 146
第二十章 衍生证券与外汇投资 185
第二十一章 共同基金和投资组合资产配置 220
第二十二章 投资业绩评估与投资组合调整策略 264
第3篇 风险管理与保险规划 291
第二十三章 风险与风险管理 291
第二十四章 保险基本原理 334
第二十五章 人寿保险 385
第二十六章 意外伤害与健康保险 424
第二十七章 财产与责任保险 448
第4篇 基础员工福利与退休计划 479
第二十八章 员工薪酬与收入 479
第二十九章 社会福利与薪酬扣除 488
第三十章 企业福利与薪酬扣除 511
第三十一章 退休计划原理及操作流程 528
第5篇 基础税务与遗产筹划 557
第三十二章 税务与遗产筹划基础 557
第三十三章 个人税务筹划概述 589
第1篇 金融理财基础知识与技能 3
第一章金融理财概述 3
第一节 金融理财的定义 4
一、什么是金融理财 4
二、如何定义金融理财 5
第二节 金融理财的意义和价值 7
一、理财是人生平衡收支的需要 7
二、理财是居民财富水平提高的结果 9
三、理财是居民支出结构变化的产物 9
四、金融决策复杂化推动了理财的发展 10
五、金融理财服务是金融竞争加剧的结果 11
六、金融理财的作用 12
七、金融理财的内容 13
第三节 国际CFP资格认证制度的发展沿革 17
一、什么是CFP商标？ 17
二、CFP资格认证制度的起源与发展 18
三、CFP资格认证事业的发展前景 25
第四节 中国CFP资格认证制度的建立与发展 29
第五节 成为CFP专业人士的路径 33
思考题 34
第二章CFP资格认证制度 35
第一节 两级认证制度 36
一、AFP资格认证与CFP资格认证 36
二、AFP资格认证 37
三、CFP资格认证 37
第二节“4E”认证标准 38
一、教育 38
二、考试 43
三、从业经验 46
四、职业道德 48
五、继续教育 49
第三节 金融理财师职业道德准则 51
一、金融理财师的职业道德 52
二、美国金融理财标准委员会制定的职业道德准则 53
三、FPSB China制定的职业道德准则 62
第四节 金融理财师执业操作准则 67
一、美国的金融理财师执业标准 67
二、FPSB China制定的执业操作准则 72
第五节 金融理财师纪律处分办法 90
一、制定目的 90
二、适用范围 91
三、纪律组织 91
四、违纪行为 91
五、纪律处分种类 91
六、纪律处分程序 92
七、纪律处分的变更与撤销 93
思考题 94
第三章金融机构功能与监管 96
第一节 金融体系和金融市场概述 97
一、金融市场的参与者 97
二、金融市场参与者的角色 99
三、金融市场的融资方式 102
四、金融市场的融资工具 103
五、金融市场的分类 104
第二节 金融机构的主要功能 106
一、中央银行 107
二、政策性银行 107
三、商业银行 110
四、保险公司 121
五、证券公司 124
六、基金管理公司 124
七、信托投资公司 126
八、财务公司 126
九、金融租赁公司 127
十、金融控股公司 129
第三节 中国的金融监管制度 131
一、我国的金融监管体系 131
二、金融监管的法律法规 136
三、金融监管的主要内容 138
四、金融监管的主要措施和手段 141
五、金融行业自律性组织 143
思考题 143
第四章 与金融理财相关的经济学基础知识 145
第一节 基本供求模型 146
一、需求和需求曲线 146
二、供给和供给曲线 149
三、供求均衡——均衡价格的确定以及价格对供求的调整 152
四、需求弹性 157
第二节 宏观经济变量 159
一、国民收入账户 160
二、国民收入的基本公式 167
第三节 宏观经济政策 170
一、货币政策 170
二、财政政策 180
第四节 通货膨胀 182
一、通货膨胀及其货币数量论解释 182
二、通货膨胀分类 186
三、菲利普斯曲线 186
四、通货膨胀的后果 189
第五节 国际收支和汇率 189
一、国际收支 189
二、汇率 194
练习题 202
第五章 金融理财与法律 205
第一节 金融理财中的法律问题和法律意识 206
一、金融理财师需要具有法律意识 206
二、金融理财师法律意识的培养 208
第二节 金融理财中的法律关系 214
一、什么是法律关系 214
二、法律关系三要素 216
三、理财法律关系和授权 219
第三节 金融理财合同及应用 224
一、合同原理 224
二、合同订立及履行中的相关问题 225
三、违约责任 231
四、理财合同 233
第四节 金融理财师的法律责任及救济方式 242
一、什么是法律责任 242
二、金融理财师的法律责任分析 242
三、理财法律责任的救济方式 245
思考题 248
第六章客户价值取向和行为特性 249
第一节 家庭生命周期和生涯规划 250
一、家庭生命周期 250
二、生涯规划 252
第二节 人生价值取向和理财价值观 259
一、人生价值的衡量标准 259
二、理财价值观的定义 262
三、4种典型的理财价值观 263
四、客户的理财价值观和金融产品的营销 268
第三节 客户的风险属性 270
一、影响客户投资风险承受能力的因素 270
二、客户的风险属性量化分析 272
第四节 客户的其他行为特性 277
一、客户的心理特征 277
二、客户对钱的态度 285
三、客户的学习类型和教育方式 286
四、客户的思考阶段 286
五、客户的理财个性表现 287
六、理财个性象限和金融行销 288
七、理财个性象限和金融服务方式 290
八、宗教和文化的差异 291
第五节 对客户主观风险态度的判断和分析 292
一、风险的含义 293
二、人们在进行风险决策时的系统性偏差 308
三、影响风险承受能力的人口统计学特征 317
四、个人风险态度和风险承受能力的评估 319
思考题 323
自学练习题 324
练习题 325
附录6-1财务风险承受能力调查表 328
第七章 金融计算工具与方法 333
第一节 查表法 334
一、复利终值 334
二、复利现值 337
三、普通年金终值 340
四、普通年金现值 345
五、各项系数间的关系 349
六、理财目标方程 350
七、投资价值方程 351
第二节 财务计算器的运用说明 352
一、运用财务计算器相对于查表法的优点 352
二、认识财务计算器 352
三、货币时间价值的运算原理 354
四、运用财务计算器时应注意的原则 355
五、现金流量图 355
六、HP 12C计算器主要操作说明 356
第三节Excel电子表格的财务函数运用 374
一、Excel财务函数概述 375
二、财务函数的运用与应用案例 376
三、Excel工作表的链接 383
第四节 由现有资源达成理财目标的计算方法 384
一、目标基准点法 384
二、目标并进法 389
三、目标顺序法 391
四、目标现值法 393
第五节Excel电子表格的运用案例 394
一、可退休年龄电子表格 394
二、可资助子女教育程度电子表格 397
三、可购房屋总价电子表格 398
四、生涯模拟表的制作 400
五、敏感度分析 404
六、全方位理财规划电子表格 407
思考题 417
练习题 417
第八章 家庭财务报表和预算的编制与分析 429
第一节 与家庭会计和财务管理有关的基本概念 430
一、个人家庭会计和财务管理与金融理财规范流程的关系 430
二、个人家庭会计和财务管理与企业会计的主要区别 431
三、个人家庭会计和财务管理的基本原则和概念 433
第二节 家庭资产负债表的编制和分析 438
一、编制家庭资产负债表所需要的单据和凭证 438
二、编制家庭资产负债表的重点 439
三、家庭资产负债表的主要科目 440
四、家庭资产负债表的分析 440
第三节 家庭收支储蓄表的编制和分析 449
一、编制收支储蓄表所需要的单据凭证 449
二、家庭收支储蓄表的科目 454
三、编制家庭收支储蓄表的重点 455
四、家庭收支储蓄表的分析 456
五、家庭资产负债表和家庭收支储蓄表之间的勾稽关系 460
第四节 家庭收入来源、分配原则和应有收入 461
一、家庭收入来源管理 461
二、收入分配的原则 464
三、家庭应该有多少收入来支应当前和未来的开销 465
第五节 家计预算的编制和控制 467
一、家庭消费支出统计 467
二、预算编制的程序 468
三、预算控制的方向 472
四、预算控制的方法 475
第六节 家庭财务的分析和诊断 478
一、家庭现金流量结构分析 478
二、家庭财务报表的水平分析和垂直分析 480
三、实现短期目标的月现金流量规划 482
四、家庭综合财务比率分析 485
五、致富公式的运用 488
第七节 家庭财务报表和预算编制综合案例 495
一、计算2008年12月可支配收入 496
二、编制当前的月收支储蓄表 497
三、依照理财目标计算其应有储蓄 498
四、编制消费支出预算 500
五、每日记账 500
六、每月月底制作月报表 501
七、年度追踪表 501
八、资产负债表 502
思考题 504
自学练习题 505
练习题 506
第九章居住规划与房产投资 511
第一节 为什么要做居住规划 512
一、陷入低首付款的陷阱，买自己负担不起的房子 512
二、没有考虑未来的收入与支出的变化，购房梦功败垂成 512
三、没有房涯规划的观念，难以拟订合理的行动计划 512
四、若没有一个具体可行的购房规划，很难强迫自己储蓄 513
五、若不事先规划购房现金流，无法选择最佳的贷款配合 513
第二节 租房与购房规划 513
一、居住规划流程 513
二、租房的优缺点 514
三、购房的优缺点 516
四、购房与租房的决策因素 517
五、介于租房与购房之间的形态——银发住宅年金屋 521
第三节 购房与换房规划 521
一、可买多少钱的房子？ 521
二、如何选择房子？ 525
三、换房规划 526
四、换房的步骤，先买后卖或先卖后买？ 528
五、其他购房成本的考虑 529
六、购房区位选择——住与行的成本分析 530
七、购买二手房与期房的考虑因素 530
第四节 我国的房产制度与房产市场 531
一、我国房产制度的历史沿革 531
二、我国的房产制度与房产市场特色 532
三、考虑住房公积金后的居住规划 536
四、住房公积金贷款与商业银行住房贷款的比较 537
五、房地产转让相关税费规定 538
第五节 房产投资 539
一、投资房产的优缺点 539
二、投资房地产用于出租需要考虑的因素 539
三、房地产估价方法 540
四、房地产市场的供需分析 541
五、房产投资的形态 544
六、房产投资的方式 545
七、房地产投资10步骤 546
思考题 548
自学练习题 549
练习题 550
第十章教育金规划 553
第一节 子女教育金需求分析 554
一、中国的教育体制 554
二、孩子们花了多少钱？ 555
三、学杂费 556
四、其他教育成本 559
五、选择性支出 559
六、出国留学费用 560
七、各阶段子女教育费用汇总 561
八、计算子女教育金的净现值与内部报酬率 562
九、子女教育规划模拟 563
第二节 教育投资的效益与教育价值观 564
一、市场经济与教育投资 564
二、教育投资的效益 565
三、高等教育的投资报酬率 567
四、国外留学的投资报酬率 569
五、教育的价值观 569
六、子女教育金的特性 570
七、子女教育金的负担比 571
八、子女教育金规划的原则 572
第三节 教育金补助政策与助学贷款 573
一、贫困学生补助 573
二、特殊身份补助 574
三、国家助学贷款 574
四、商业性助学贷款 576
第四节 适用于子女教育金投资的工具 577
一、购买教育年金保险 577
二、投资中低风险的基金产品 578
三、子女教育金信托 578
四、投资工具综合运用 579
思考题 579
自学练习题 580
练习题 580
案例分析 581
第十一章家庭信用管理 583
第一节 信用及借款的基本概念 584
一、信用的基本概念 584
二、借款的概念及规划 586
第二节 影响信用决策的因素 599
一、固定利率或浮动利率 599
二、房贷贷款银行 600
三、期初费用与利率 601
四、日利率、月利率与年利率 601
五、还款期限 602
六、有额外收入情况下关于提前还款或投资的决策 603
七、银行信用额度高于购房所需贷款额的情况下，超额信用额度的使用 603
八、科学设定理财型房贷的合理贷款额度的方法 603
九、理财型房贷的投资决策 604
十、贷款与退休规划、子女教育金规划 605
十一、转贷的考虑因素 606
第三节 紧急备用金 606
一、紧急备用金的用途 606
二、以现有资产状况衡量紧急备用金的应对能力 608
三、紧急备用金的储备形式——存款或备用贷款额度 609
第四节 常用的消费信贷工具 610
一、银行卡的概念及其分类 610
二、借记卡的使用及其优缺点 613
三、信用卡的使用及其优缺点 614
四、信用卡的免息期与循环信用计息方式 616
五、信用卡借贷的错误观念 619
六、减轻信用卡债务的方式 622
第五节 负债与信用的管理 622
一、偿债规划 623
二、信用的管理 625
三、无法还债的应急措施 626
四、个人破产制度的未来 627
思考题 627
自学练习题 628
练习题 630
第十二章生涯事件的理财规划 632
第一节 家庭结构的改变 633
一、结婚 633
二、同居 641
三、离婚 642
四、单身不婚族的人生规划 649
五、再婚族的规划 650
六、赡养父母的规划及准备 651
七、丧偶 651
八、单亲家庭 654
九、临终养亲家庭规划重点 654
十、发生保险事故时的保险给付 655
第二节 生涯状况的变化 655
一、失业 655
二、转职转业 657
三、创业 658
第三节 其他特殊状况的理财规划 665
一、中彩票大奖 665
二、环游世界的旅游准备金 666
三、负债族东山再起之道 667
四、迁居规划 667
五、移民计划 670
思考题 673
自学练习题 673
练习题 674
第十三章综合理财规划实务 676
第一节 综合理财规划的流程 677
一、需求面谈 677
二、协助客户制定个人或家庭的理财目标 679
三、了解客户的财务状况与行为特性 681
四、依照客户的财务状况与理财目标进行仿真分析 681
五、拟订理财规划报告书 683
六、与客户深入商谈，讨论理财方案 685
七、协助客户执行理财规划方案 686
八、监督并控制理财方案的执行 689
第二节 全生涯资产负债表的运用 691
一、考虑未来收支状况的全生涯资产负债表 691
二、理财目标负债化与供需能力分析 692
三、供需缺口的调整 693
四、理财规划时的假设与参数设定 694
第三节 个人保险规划实务 694
一、保险需求 694
二、生命价值法 695
三、遗属需要法 697
四、保险需求计算方法的选择原则 698
五、保险需求的计算 699
六、根据双十原则制定保险规划与保费预算 700
第四节 个人投资规划实务 703
一、投资规划的流程 703
二、根据理财目标配置资产的案例1——期望理财目标 706
三、根据理财目标配置资产的案例2——最低标准理财目标 707
四、逐步为每个理财目标配置资产 709
五、资产配置三部曲 711
六、核心投资组合与外围投资组合 712
七、投资组合管理策略 714
思考题 716
自学练习题 717
练习题 719
第十四章 综合理财规划案例示范 721
案例1核心家庭多目标规划 722
案例2夹心族理财规划 728
案例3年轻夫妻的长期规划 736
案例4中年夫妻的创业规划 740
案例5再婚者的家庭结构转变规划 742
案例6由奢到俭的生涯转变规划 744
案例7老夫少妻的财产移转规划 746
练习题 748