第一篇 企业风险管理基础 2
第一章 绪论 2
第一节 风险概述 2
第二节 风险管理概述 8
第三节 企业全面风险管理战略 15
本章小结 18
思考与练习 19
案例分析 中国广东核电集团有限公司全面风险管理体系建设 19
第二章 企业风险管理的实践 23
第一节 企业风险管理在英国的实践 23
第二节 企业风险管理在美国的实践 29
第三节 企业风险管理在我国的实践 49
第四节 企业风险管理在其他国家和部分组织的实践 56
本章小结 59
思考与练习 60
案例分析 中国人寿保险股份有限公司的信息披露风波 60
第三章 企业风险管理组织体系 62
第一节 企业风险管理组织体系标准 62
第二节 企业风险管理组织体系构成要素 63
第三节 企业风险管理组织体系设计 67
本章小结 72
思考与练习 73
案例分析 中国工商银行的风险管理组织体系 73
第四章 企业风险管理文化 76
第一节 企业风险管理文化的实质和内涵 76
第二节 企业风险管理文化构建的内在逻辑 80
第三节 企业风险管理文化建设的原则、要素与路径 82
本章小结 85
思考与练习 86
案例分析 美洲银行的全面风险管理文化 86
第二篇 企业风险管理流程 92
第五章 企业风险识别 92
第一节 风险识别的概念和特点 92
第二节 风险清单分析法 97
第三节 风险源分析法 99
第四节 标准化调查法 103
第五节 财务报表分析法 107
第六节 流程图法 110
第七节 因果图法 112
第八节 事件树和故障树分析法 114
本章小结 117
思考与练习 118
案例分析 顾雏军格林柯尔并购扩张之路 118
第六章 企业风险衡量 121
第一节 风险衡量的概念和作用 121
第二节 损失频率和损失程度 124
第三节 风险衡量的方法 134
第四节 损失的概率分布 138
本章小结 146
思考与练习 147
案例分析 对赌协议——企业风险的“双刃剑” 148
第七章 企业风险评价 153
第一节 风险评价的概念和特点 153
第二节 风险评价标准 156
第三节 风险评价的方法 157
本章小结 164
思考与练习 165
案例分析 业务风险管理在豪瑞公司的发展 165
第八章 企业控制型风险应对技术 169
第一节 控制型风险应对技术的理论基础 170
第二节 风险回避 172
第三节 损失预防 175
第四节 损失抑制 179
第五节 风险因子管理 181
第六节 企业多元化投资 189
本章小结 193
思考与练习 194
案例分析 西门子出售手机事业部，实现非核心业务的风险回避 194
第九章 企业财务型风险应对技术 196
第一节 运用衍生工具对冲风险 197
第二节 财务重组 201
第三节 资产负债管理 205
第四节 风险自留 207
第五节 非保险风险转移 214
第六节 保险 217
本章小结 222
思考与练习 223
案例分析 利用衍生工具管理风险 223
第十章 企业风险管理信息系统 227
第一节 风险管理信息系统概述 227
第二节 风险管理信息系统的必要性与现状分析 232
第三节 风险管理信息系统的基本功能与建立原则 233
第四节 风险管理信息系统的设计 236
第五节 风险管理信息系统的实施 244
本章小结 251
思考与练习 251
案例分析 某黏合剂公司计算机系统改进风险管理案例 252
第三篇 内部影响——企业风险管理的微观因素 256
第十一章 企业运营风险管理 256
第一节 运营风险及运营风险管理 256
第二节 企业战略风险管理 262
第三节 企业流程风险管理 271
第四节 人力资源风险管理 282
第五节 内部技术风险管理 291
本章小结 294
思考与练习 295
案例分析YX集团的购销比价管理 295
1股61万日元和1日元61万股 297
第十二章 企业财务风险管理 299
第一节 财务风险管理概述 299
第二节 流动性风险的识别、评估及应对策略 310
第三节 信用风险的识别、评估及应对策略 317
第四节 筹资风险的识别、评估及应对策略 320
第五节 投资风险的识别、评估及应对策略 327
本章小结 333
思考与练习 333
案例分析 HJ集团为何躲不过金融海啸 334
第十三章 企业项目风险管理 336
第一节 项目风险管理概述 336
第二节 工程项目风险识别 346
第三节 研发项目风险管理 355
本章小结 360
思考与练习 360
案例分析 大坝建设项目成功的关键 360
第四篇 外部影响——企业风险管理的宏观因素 364
第十四章 企业市场风险管理 364
第一节 市场风险存在的主要领域及其特征 364
第二节 利率风险的识别、评估及应对策略 373
第三节 汇率风险的识别、评估及应对策略 380
第四节 商品价格风险的识别、评估及应对策略 389
本章小结 392
思考与练习 392
案例分析 东方航空股份有限公司航油套期保值案例 393
第十五章 企业法律风险管理 399
第一节 法律风险存在的主要领域及其特征 399
第二节 与企业组织相关的法律风险管理 403
第三节 与人力资源相关的法律风险管理 409
第四节 与合同相关的法律风险管理 418
第五节 与知识产权相关的法律风险管理 434
第六节 与税务相关的法律风险管理 445
本章小结 449
思考与练习 450
案例分析 某公司的融资租赁纳税筹划案例 450
第十六章 企业政治风险管理 452
第一节 企业政治风险概述 452
第二节 企业政治风险的识别与评估 457
第三节 企业政治风险的应对策略 460
本章小结 462
思考与练习 463
案例分析 中国温州鞋业的海外遭遇 463
参考文献 464