上 3
第1篇 金融理财基础知识与技能 3
第一章 金融理财概述 3
第二章CFP资格认证制度 35
第三章 金融机构功能与监管 96
第四章 与金融理财相关的经济学基础知识 145
第五章 金融理财与法律 205
第六章 客户价值取向和行为特性 249
第七章 金融计算工具与方法 333
第八章 家庭财务报表和预算的编制与分析 429
第九章 居住规划与房产投资 511
第十章 教育金规划 553
第十一章 家庭信用管理 583
第十二章 生涯事件的理财规划 632
第十三章 综合理财规划实务 676
第十四章 综合理财规划案例示范 721
下 3
第2篇 投资规划 3
第十五章 投资环境 3
第十六章 货币的时间价值与利率相关计算 39
第十七章 投资理论和市场有效性 63
第十八章 债券市场与债券投资 100
第十九章 股票市场与股票投资分析 146
第二十章 衍生证券与外汇投资 185
第二十一章 共同基金和投资组合资产配置 220
第二十二章 投资业绩评估与投资组合调整策略 264
第3篇 风险管理与保险规划 291
第二十三章 风险与风险管理 291
第二十四章 保险基本原理 334
第二十五章 人寿保险 385
第二十六章 意外伤害与健康保险 424
第二十七章 财产与责任保险 448
第4篇 基础员工福利与退休计划 479
第二十八章 员工薪酬与收入 479
第二十九章 社会福利与薪酬扣除 488
第三十章 企业福利与薪酬扣除 511
第三十一章 退休计划原理及操作流程 528
第5篇 基础税务与遗产筹划 557
第三十二章 税务与遗产筹划基础 557
第三十三章 个人税务筹划概述 589
第2篇 投资规划 3
第十五章 投资环境 3
第一节 投资目标和投资规划 4
一、投资人为什么要投资 4
二、投资目标的设立 5
三、什么是投资规划 6
四、投资规划步骤 6
五、生命周期与投资目标 7
六、经济环境与投资 8
七、投资的适宜性 9
八、投资过程及其参与者 10
第二节 投资工具概览 11
一、投资的类型 11
二、金融投资工具 13
三、实物及其他投资工具 17
第三节 金融市场和金融机构 19
一、一级市场和二级市场的交易及功能 20
二、证券交易所的交易机制 23
三、柜台交易市场的交易机制 24
四、买空卖空机制 25
五、交易成本和交易指令 28
六、投资和公司财务 29
七、监管和清算 30
第四节 投资信息的收集和分析 34
一、投资人为什么需要投资信息 34
二、与投资相关的信息的类型和来源 35
三、上市公司提供的信息 36
四、券商研究报告和投资建议 37
练习题 37
第十六章货币的时间价值与利率相关计算 39
第一节 货币时间价值的测定：现值和终值 40
一、与时间价值有关的术语 40
二、单期中的终值 40
三、单期中的现值 41
四、多期的终值和现值 41
五、复利和单利的区别 42
六、不同利率和不同期限下的现值变化 43
七、72法则 45
第二节 复利期间和有效利率的计算 46
一、复利期间 46
二、有效年利率（EAR）的计算 46
三、复利期间与有效利率 47
四、连续复利利率 47
五、复利期间、有效利率和名义利率 47
第三节 年金和增长型年金 48
一、年金 48
二、增长型年金 51
第四节 永续年金和增长型永续年金 52
一、永续年金 52
二、增长型永续年金 53
三、小结 54
第五节 净现值和内部收益率 54
第六节 货币的时间价值在个人金融理财中的应用 58
思考题 60
练习题 61
第十七章 投资理论和市场有效性 63
第一节 单一资产收益与风险的测定 64
一、持有期收益和持有期收益率 64
二、预期收益率 67
三、风险和风险的测定 68
四、必要收益率 71
五、真实无风险收益率和名义无风险收益率 72
六、风险溢价和风险源 74
第二节 资产组合理论 76
一、均值和方差框架 76
二、资产组合的期望收益率、方差和协方差 76
三、资产组合的风险分散化，系统风险和非系统风险 82
四、多个资产资产组合的有效集 83
五、市场均衡——资本市场线和市场资产组合 84
六、分离理论——投资人的选择 86
第三节 资本资产定价模型 87
一、资本资产定价模型的假设条件 87
二、市场模型 88
三、资本资产定价模型和证券市场线 90
四、SML与CML的比较 91
五、用证券市场线进行投资绩效评价 92
第四节 市场有效性和随机游走假说 93
一、为什么市场应该是有效的 93
二、市场有效性的3个层次 94
三、有效市场假定对投资政策的含义 96
四、市场有效性的启示：市场真的有效吗？ 97
思考题 98
第十八章债券市场与债券投资 100
第一节 债券市场 101
一、国库债券 102
二、政府机构债券 107
三、市政债券 108
四、应税等价收益率 109
五、公司债券 110
六、我国的债券 113
第二节 债券的特征 114
一、债券的基本要素 114
二、债券的价格 115
三、债券投资的特点 117
四、可赎回特征 118
第三节 利率结构 119
一、债券风险 119
二、市场利率 120
三、利率期限结构 123
四、债券评级与利率风险结构 128
第四节 债券定价 131
一、零息债券 131
二、永续债券 132
三、一般债券 133
第五节 债券收益率 135
一、当期收益率 136
二、到期收益率 136
三、赎回收益率 138
思考题 139
自学练习题 139
练习题 141
选择题 141
第十九章股票市场与股票投资分析 146
第一节 股票市场 147
一、股份公司 147
二、股票 150
三、股利 154
四、股票市场指数 155
第二节 股票定价 158
一、红利贴现模型 158
二、零增长的红利贴现模型 160
三、固定增长红利贴现模型 161
四、比率分析 162
第三节 股票分析 166
一、宏观经济分析 166
二、行业分析 168
三、公司层面分析——财务报表分析 171
四、技术分析 174
思考题 178
练习题 178
选择题 179
第二十章衍生证券与外汇投资 185
第一节 期权 186
一、期权的含义与分类 186
二、期权买方与卖方的收益与利润 187
三、期权的价格与价值 193
第二节 远期与期货 198
一、远期 198
二、期货 199
三、期货的交易制度 201
四、期货的价格 205
第三节 外汇投资 207
一、外汇与汇率 207
二、外汇交易的原因、特点与形式 208
三、汇率决定的理论 211
四、我国的个人外汇投资 214
思考题 214
练习题 215
选择题 215
第二十一章共同基金和投资组合资产配置 220
第一节 投资人特征和财务生命周期 221
一、投资人财务生命周期的界定 221
二、投资者家庭的生命周期 222
三、影响投资决策的其他因素 222
四、我国投资者的特点 229
第二节 投资组合的计划与管理 231
一、投资组合管理的4个步骤 231
二、投资组合目标及其制约因素 232
三、个人投资者的投资组合管理 233
四、投资人自己管理投资组合还是依赖于专业人士 234
第三节 资产配置策略 235
一、资产配置的重要性和步骤 235
二、资产配置和文化差异 236
三、不同风险承担能力下的资产配置 237
四、资产配置策略 238
第四节 共同基金及其投资策略 240
一、基金的概念和特征 240
二、基金的分类 241
三、基金的关系人 243
四、基金作为投资方式的风险 244
五、基金的投资风格 245
六、基金业绩评价 247
七、基金的费用和税收 248
八、基金的发行方式 251
九、购买基金和赎回基金的基本程序 252
十、基金投资策略 253
十一、直接投资还是购买基金 255
思考题 262
案例分析 262
第二十二章投资业绩评估与投资组合调整策略 264
第一节 评估单一投资的业绩 265
一、获取必要的数据 265
二、评估单一投资的业绩 266
三、评估市场指数的业绩 269
四、将实际业绩表现与投资目标进行比较 270
第二节 投资组合的持有期收益率 270
一、持有期收益率 270
二、简单案例 271
三、复杂案例 273
四、与市场指数进行比较 275
第三节 时间加权收益率与金额加权收益率 276
一、时间加权收益率 276
二、金额加权收益率 277
三、金额加权收益率与时间加权收益率的比较 278
四、算术平均与几何平均的比较 279
第四节 风险调整业绩衡量方法 280
一、特雷诺指标 280
二、夏普指标 281
三、詹森指标 282
四、投资组合调整 283
思考题 283
练习题 284
选择题 284
第3篇 风险管理与保险规划 291
第二十三章风险与风险管理 291
第一节 风险的概念 292
一、风险的定义 292
二、风险事件的共同特征 293
三、风险的可度量性 297
四、风险态度与风险承担能力 299
第二节 风险管理的基本过程 305
一、风险管理的目标 305
二、风险管理的过程 307
第三节 家庭风险分析与保险规划 315
一、人身风险分析 315
二、退休后的风险分析 319
三、健康损失风险分析 319
四、失业损失风险分析 321
五、财产损失风险分析 321
六、责任损失风险分析 322
思考题 325
案例分析 326
附录23-1风险调查表（不动产部分） 328
附录23-2风险识别调查问卷（个人调查表） 329
第二十四章保险基本原理 334
第一节 保险与保险经营 335
一、保险的基本概念 335
二、保险经营的主要环节 336
第二节 保险的主要原则 341
一、最大诚信原则 341
二、保险利益原则 346
三、补偿原则 348
四、补偿原则的派生原则 349
五、近因原则 352
第三节 保险合同的法律特征与基本约定 353
一、保险合同及其主体 353
二、保险责任与责任免除 356
三、保险期限与保险合同的效力 357
四、保险金额与免赔额 358
思考题 359
附录24-1中华人民共和国保险法（修订） 360
第二十五章 人寿保险 385
第一节 人寿保险的基本概念 386
一、人寿保险的定义 386
二、人寿保险的特点 386
三、人寿保险的分类 389
第二节普通型人寿保险 389
一、定期寿险 389
二、终身寿险 390
三、两全保险 390
四、年金保险 390
第三节 新型人寿保险 392
一、分红保险 392
二、投资连结保险 394
三、万能保险 396
第四节 人寿保险合同的常用条款 399
一、不可争条款 399
二、年龄误告条款 400
三、宽限期条款 401
四、中止、复效条款 401
五、自杀条款 402
六、不丧失现金价值条款 402
七、保单贷款条款 404
八、自动垫缴保费条款 404
第五节 寿险定价原理 405
一、人寿保险的定价假设 405
二、寿险保费的计算 413
三、人寿保险的责任准备金 417
思考题 418
练习题 419
附录25-1中国人寿保险业经验生命表（2000—2003年） 420
第二十六章 意外伤害与健康保险 424
第一节 意外伤害保险 425
一、意外伤害保险的基本概念 425
二、意外伤害保险的特征 426
三、意外伤害保险的可保风险分析 427
四、意外伤害保险的种类 429
五、意外伤害保险的内容 431
第二节 健康保险 436
一、健康保险概述 436
二、医疗保险 438
三、疾病保险 440
四、收入保障保险 442
五、长期护理保险 446
思考题 447
第二十七章财产与责任保险 448
第一节 财产保险概述 449
一、财产保险及其特征 449
二、财产保险的种类 450
第二节 家庭财产保险 452
一、家庭财产保险及其主要种类 452
二、家庭财产保险的保险标的范围 453
三、家庭财产保险的责任范围 454
四、家庭财产保险的保险金额与保险价值 455
五、家庭财产保险的保险期限和保险费 456
六、家庭财产保险的赔偿处理 456
第三节 机动车辆保险 458
一、机动车辆保险及其保险标的 458
二、机动车辆损失险 459
三、机动车辆第三者责任保险 464
四、机动车辆保险的附加险 466
五、机动车辆保险的无赔款优待 469
第四节 责任保险 470
一、责任保险及其特征 470
二、责任保险的主要种类 472
思考题 476
第4篇 基础员工福利与退休计划 479
第二十八章员工薪酬与收入 479
第一节 员工薪酬 480
一、工资概述 480
二、薪酬概述 480
第二节 员工收入 483
一、员工收入概述 483
二、员工收入与退休计划 484
思考题 487
第二十九章社会福利与薪酬扣除 488
第一节 社会风险和社会保障 489
一、人们生活中的社会风险 489
二、社会保障概述 489
第二节 国家基本养老保障 492
一、养老风险和养老保障 492
二、国家基本养老保险计划的资金筹集与薪酬扣除 494
三、国家基本养老保险待遇支付 496
第三节 国家基本医疗保障 501
一、健康风险和医疗保障 501
二、国家基本医疗保险资金筹集与薪酬扣除 503
三、国家基本医疗保险待遇支付 503
第四节 其他社会保障 505
一、失业风险和就业保障 505
二、工伤保险 506
三、住房保障 506
四、最低生活保障 508
思考题 508
练习题 509
案例分析 509
第三十章企业福利与薪酬扣除 511
第一节 员工福利概述 512
一、员工福利的定义和特征 512
二、员工福利的主要内容 513
第二节 企业养老金计划 513
一、企业年金计划 513
二、其他企业养老金计划 518
第三节 企业健康福利计划 519
一、情况概述 519
二、企业补充医疗保险 520
三、团体健康保险 522
第四节 其他企业福利计划 523
一、其他企业福利的资金来源 523
二、假期福利计划 523
三、现金福利 524
四、专项服务 524
思考题 526
案例分析 526
第三十一章 退休计划原理及操作流程 528
第一节 退休计划的财务问题 529
一、老人经济问题分析 529
二、退休计划的咨询和理财 529
三、养老总需求 530
四、既得养老金和养老金总供给 530
五、养老金赤字 530
六、筹集资金和税收政策 531
第二节 退休计划的种类 532
一、现收现付与积累 532
二、社会统筹和个人账户 533
三、合格计划和非合格计划 534
四、待遇确定计划与缴费确定计划 535
五、生存年金计划和非生存年金计划 536
六、单项计划和一揽子计划 538
第三节 退休计划操作流程 538
一、实施个人退休计划的步骤 538
二、发现客户：谁需要建立个人退休计划？ 539
三、资产评估：谁可以建立个人退休计划？ 540
四、估算赤字：谁必须建立个人退休计划？ 541
五、规划设计：为谁建立怎样的个人退休计划？ 544
六、计划管理：为谁提供怎样的理财服务？ 551
思考题 553
练习题 554
第5篇 基础税务与遗产筹划 557
第三十二章 税务与遗产筹划基础 557
第一节 税收概述 558
一、税收是政府获得财政收入最重要的形式 558
二、税收的种类 558
三、个人所得税的发展 561
第二节 所得税的基本框架 563
一、课税范围 563
二、税基 564
三、税率 567
四、课征方法 573
五、课税模式 574
第三节 中国的个人所得税制度 575
一、纳税人 576
二、应税所得 576
三、扣除与宽免 578
四、税率 580
五、税款的申报及缴纳 581
六、个人所得税计算举例 582
第四节 遗产筹划基础 583
一、遗产的概念及法律特征 583
二、遗产筹划的目标 585
思考题 586
自学练习题 586
练习题 587
第三十三章个人税务筹划概述 589
第一节 个人税务筹划的概念 590
一、税务筹划的概念 590
二、税务筹划的特点 592
三、税务筹划与偷税、欠税、抗税、骗税、避税的区别 593
四、税务筹划应注意的问题 596
第二节 个人税务筹划的原则与步骤 597
一、个人税务筹划的原则 597
二、个人税务筹划的步骤 599
第三节 个人税务筹划的基本方法 602
一、利用税收优惠政策 602
二、递延纳税时间 611
三、缩小计税依据 612
四、其他方面的考虑 612
思考题 613
自学练习题 613
练习题 615