第一章 概论 1
第一节 商业银行的起源和发展 1
专栏1-1 本书适用范围与教学建议 11
第二节 商业银行的主要业务 11
第三节 商业银行的组织结构与经营机制 17
第四节 商业银行的经营环境与外部监管 23
第五节 商业银行的组建、扩展与解散 35
第二章 商业银行的资本管理 43
第一节 商业银行的资本定义与构成 43
专栏2-1 银行市场价值与评估值 45
第二节 银行资本的作用与监管难点 49
第三节 资本充足率 51
专栏2-2 市场风险对资本的要求 61
专栏2-3 操作风险对资本的要求 63
第四节 资本计划 65
第三章 银行负债业务与资金成本 72
第一节 银行的存款业务 72
第二节 非存款负债 78
专栏3-1 基金托管业务对银行资金来源与运用的影响 82
第三节 银行资金成本 86
第四节 银行资金内部转移及价格 96
第四章 贷款管理 101
第一节 贷款的种类与一般程序 101
第二节 工商贷款 104
专栏4-1 工商企业现金流量预算与可循环使用贷款额度匡算 107
第三节 不动产贷款、消费贷款及其他贷款 111
第四节 贷款偿还方式、计息方法与精算利率 120
第五节 贷款资产组合控制与内部规范 123
第六节 贷款检查、评级与有问题贷款处理 129
第七节 贷款定价 131
专栏4-2 客户盈利能力分析与贷款定价 139
第八节 贷款资产证券化 142
专栏4-3 美国次贷危机及其教训 145
第五章 银行证券资产管理 157
第一节 银行证券投资的目的与工具选择 157
第二节 银行证券资产组合的期限管理 159
专栏5-1 债券投资的收益、风险及价格评估 166
第三节 债券投资的避税组合 173
专栏5-2 我国国有银行可以利用的主要税收优惠政策 176
第六章 现金资产管理与流动性管理 181
第一节 现金资产管理 181
专栏6-1 中国农业银行邯郸分行金库5100万元现金被盗案 185
第二节 银行流动性供求预测和流动性计划 192
第三节 流动性管理策略 200
第七章 资产负债联合管理 207
第一节 资产负债管理原则和方法 207
第二节 利率敏感性缺口管理 213
专栏7-1 持续期缺口管理 221
第三节 资产负债比例管理 225
第四节 资产负债综合管理 232
第八章 银行中间业务和附表业务管理 238
第一节 银行中间业务和表外业务概述 238
专栏8-1 美国商业银行理财业务简介 242
第二节 中间业务的收益与成本管理 249
第三节 附表业务的种类及管理 256
第九章 银行国际业务管理 269
第一节 国际业务概述 269
专栏9-1 国家风险的分析指标和评估国家风险的常用方法 274
第二节 商业银行外汇买卖业务 276
第三节 商业银行的国际结算业务 284
第四节 国际资产业务 293
第五节 跨国银行业务 304
第十章 商业银行风险管理与内部控制 313
第一节 商业银行风险及其管理概述 313
第二节 信用风险管理 319
专栏10-1 客户信用能力评估与授信额度 324
第三节 市场风险管理 328
专栏10-2 衍生金融工具的利用 333
第四节 操作风险管理 336
专栏10-3 全面风险管理及金融风险综合评估方法介绍 342
第五节 银行内部控制系统 346
专栏10-4 法国兴业银行与英国巴林银行巨额亏损案的教训 351
第六节 商业银行财务控制和内部审计 354
第十一章 银行盈利性管理与经营状况评价 361
第一节 商业银行财务报表及财务指标分析 361
第二节 商业银行成本—利润分析 376
第三节 商业银行成本—利润目标管理 386
第四节 量本利分析法在银行经营中的运用 389
第五节 商业银行经营状况与竞争力评价 394
专栏11-1 中国工商银行经营状况评价 399
第十二章 商业银行创新与战略管理 410
第一节 商业银行创新 410
第二节 现代商业银行发展趋势 414
第三节 商业银行战略管理 426
专栏12-1 商业银行经营计划及其内部平衡 429
主要参考文献 433