绪论 1
第一章 证券经营机构的投资银行业务 5
考点网络图 5
考纲要求 6
考点知识清单 6
考点1 投资银行业的含义 6
考点2 国外投资银行业的发展历史 6
考点3 我国投资银行业发行监管制度的演变 7
考点4 我国股票发行方式的演变 8
考点5 我国股票发行定价的演变 10
考点6 我国债券管理制度的发展历史 10
考点7 证券公司的业务资格条件 11
考点8 保荐机构的资格 12
考点9 保荐代表人的资格 13
考点10 中国证监会对保荐机构和保荐代表人资格的核准 14
考点11 中国证监会对保荐机构和保荐代表人实行注册登记管理 14
考点12 国债的承销业务种类和期限 15
考点13 国债的承销业务资格 16
考点14 国债承销业务的申请与审批 17
考点15 投资银行业务内部控制的总体要求 17
考点16 证券公司承销业务的风险控制 18
考点17 证券承销业务中的不当行为及相应处罚 18
考点18 投资银行业务的监管 19
考点19 核准制的含义及特点 19
考点20 证券发行上市的保荐制度 20
考点21 中国证监会对保荐机构和保荐代表人的监管 20
考点22 中国证监会对投资银行业务的非现场检查 21
考点23 中国证监会对投资银行业务的现场检查 21
经典考题链接 21
权威预测题 25
参考答案及详解 29
第二章 股份有限公司概述 33
考点网络图 33
考纲要求 34
考点知识清单 34
考点1 股份有限公司的设立原则、方式、条件和程序 34
考点2 股份有限公司发起人的含义、资格及法律地位 36
考点3 股份有限公司章程的性质、内容及修改的有关规定 37
考点4 有限责任公司与股份有限公司的差异 38
考点5 有限责任公司与股份有限公司的变更要求和变更程序 38
考点6 股份有限公司的资本 39
考点7 股份有限公司股份的含义和特点 40
考点8 股份的分派、收回、设质和注销的有关规定 40
考点9 股份有限公司的公司债券的含义和特点 41
考点10 股份有限公司股东的权利和义务 41
考点11 股份有限公司控股股东和实际控制人的定义及行为规范 42
考点12 股份有限公司股东大会的构成及职权 42
考点13 上市公司股东大会的运作和议事规则 43
考点14 股份有限公司股东大会决议程序和会议记录 44
考点15 股份有限公司董事的资格和任免机制 45
考点16 股份有限公司董事的职权和义务 46
考点17 董事长、董事会会议运作和议事规则 46
考点18 董事会的职权和决议 47
考点19 股份有限公司的经理 48
考点20 股份有限公司的监事会 48
考点21 上市公司组织机构的特别规定 50
考点22 关于股份有限公司财务会计的一般规定 54
考点23 股份有限公司的利润分配 54
考点24 公司的公积金及其用途 55
考点25 股份有限公司合并和分立的含义和程序 55
考点26 股份有限公司的解散和清算 56
经典考题链接 57
权威预测题 60
参考答案及详解 65
第三章 企业的股份制改组 71
考点网络图 71
考纲要求 71
考点知识清单 71
考点1 企业股份制改组的目的 71
考点2 企业股份制改组的法律、法规要求 72
考点3 拟发行上市公司改组的规范要求 72
考点4 企业改组为拟上市股份有限公司的程序 73
考点5 股份制改组时清产核资的内容 75
考点6 股份制改组时清产核资的程序 75
考点7 清产核资的组织 76
考点8 股份制改组时国有资产产权的界定及折股 76
考点9 股份制改组时土地使用权的处置 77
考点10 股份制改组时非经营性资产的处置 78
考点11 股份制改组时无形资产的处置 78
考点12 股份制改组资产评估的含义和范围 79
考点13 股份制改组时资产评估的程序 80
考点14 股份制改组的资产评估报告 81
考点15 股份制改组时资产评估的基本方法 81
考点16 境外募股公司股份制改组的资产评估 82
考点17 股份制改组的会计报表审计 82
考点18 股份制改组的法律审查 83
经典考题链接 84
权威预测题 87
参考答案及详解 90
第四章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序 94
考点网络图 94
考纲要求 94
考点知识清单 95
考点1 保荐业务 95
考点2 首次公开发行股票申请文件 97
考点3 招股说明书 98
考点4 招股说明书摘要 99
考点5 资产评估报告 99
考点6 审计报告的含义、内容及类型 100
考点7 赢利预测审核报告（如有） 101
考点8 法律意见书和律师工作报告 101
考点9 辅导报告的含义及应注意事项 103
考点10 在主板上市的公司首次公开发行股票的条件 103
考点11 在创业板上市的公司首次公开发行股票的条件 107
考点12 首次公开发行股票的辅导和内核 108
考点13 首次公开发行股票的核准程序 109
考点14 发审委对首次公开发行股票的审核工作 110
考点15 关于发行人报送申请文件后变更中介机构的要求 111
经典考题链接 111
权威预测题 114
参考答案及详解 118
第五章 首次公开发行股票并上市的操作 121
考点网络图 121
考纲要求 122
考点知识清单 122
考点1 中国证监会关于新股发行体制改革的指导意见 122
考点2 股票的估值方法 124
考点3 投资价值研究报告的要求及内容 125
考点4 首次公开发行股票的询价与定价 126
考点5 首次公开发行股票的基本原则 127
考点6 向战略投资者配售 127
考点7 向参与网下配售的询价对象配售的条件及限定类别 128
考点8 向参与网上发行的投资者配售 129
考点9 股票发行中的其他发行方式 129
考点10 超额配售选择权的概念及其实施、行使和披露 129
考点11 回拨机制 130
考点12 中止发行机制 131
考点13 首次公开发行的具体操作 131
考点14 承销的相关规定 133
考点15 股票上市的条件 133
考点16 股票锁定的一般规定及董事、监事和高级管理人员所持股票的特别规定 134
考点17 股票的上市保荐和持续督导 135
考点18 股票上市申请和上市协议 135
考点19 剩余证券的处理 135
考点20 创业板发行、上市、持续督导的一般规定 135
考点21 关于创业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票的规定 137
经典考题链接 138
权威预测题 142
参考答案及详解 147
第六章 首次公开发行股票并上市的信息披露 152
考点网络图 152
考纲要求 152
考点知识清单 153
考点1 信息披露的制度规定 153
考点2 信息披露的方式 153
考点3 信息披露的原则 153
考点4 信息披露的事务管理 154
考点5 《关于进一步提高首次公开发行股票公司财务信息披露质量有关问题的意见》 154
考点6 招股说明书的编制和披露的规定 155
考点7 招股说明书的一般内容与格式 157
考点8 发行公告的披露 161
考点9 询价区间公告、发行结果公告 162
考点10 股票上市公告书编制和披露的要求 162
考点11 股票上市公告书的内容与格式 163
考点12 首次公开发行股票并在创业板上市投资风险特别公告 165
考点13 创业板招股说明书的编制和披露的特殊规定 165
考点14 上市公告书的特殊披露要求 166
经典考题链接 166
权威预测题 171
参考答案及详解 175
第七章 上市公司发行新股并上市 179
考点网络图 179
考纲要求 179
考点知识清单 180
考点1 上市公司公开发行新股的基本条件、一般规定、配股的特别规定、增发的特别规定 180
考点2 新股发行的申请程序 181
考点3 保荐机构（主承销商）的尽职调查 182
考点4 新股发行的申请文件 182
考点5 上市公司发行新股的推荐核准程序——保荐机构（主承销商）的推荐 183
考点6 上市公司发行新股的推荐核准程序——中国证监会的核准 184
考点7 增发的发行方式 184
考点8 配股的发行方式 185
考点9 新股发行增发及上市业务操作流程 185
考点10 新股发行配股及上市业务操作流程 186
考点11 申请过程中的信息披露 187
考点12 上市公司发行新股信息披露的一般要求 187
考点13 增发和配股过程中的信息披露 187
考点14 上市公司发行新股时招股说明书的编制和披露 188
经典考题链接 188
权威预测题 192
参考答案及详解 196
第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市 200
考点网络图 200
考纲要求 201
考点知识清单 201
考点1 可转换公司债券的概念 201
考点2 可转换公司债券的股份转换与债券偿还 201
考点3 可转换债券的赎回及回售的概念 202
考点4 可转换债券的发行条件 202
考点5 可转换公司债券发行条款的设计要求 203
考点6 可转换公司债券的定价 204
考点7 可转换债券发行的申报程序 206
考点8 可转换公司债券发行申请文件的基本要求及申请文件目录 206
考点9 可转换公司债券发行的核准程序 206
考点10 可转换公司债券的发行 207
考点11 可转换公司债券的上市 208
考点12 可转换公司债券的信息披露 210
考点13 可转换公司债券上市的信息披露 210
考点14 上市后信息披露 211
考点15 可交换公司债券的含义 212
考点16 申请发行可交换公司债券应满足的条件 213
考点17 预备用于交换的上市公司股票应具备的条件 213
考点18 可交换公司债券的主要条款 213
考点19 可交换公司债券的操作程序及其他 214
经典考题链接 215
权威预测题 219
参考答案及详解 223
第九章 债券的发行与承销 228
考点网络图 228
考纲要求 230
考点知识清单 230
考点1 我国国债的发展概况 230
考点2 我国国债的发行方式 231
考点3 记账式国债的承销程序 231
考点4 凭证式国债的承销程序 231
考点5 国债销售价格及其影响因素 232
考点6 地方政府债券的发行与承销 232
考点7 金融债券的发行条件 233
考点8 申请金融债券发行应报送的文件 235
考点9 金融债券发行的操作要求 236
考点10 金融债券的登记、托管与兑付 237
考点11 金融债券的信息披露 237
考点12 金融债券参与机构的法律责任 238
考点13 商业银行次级债务 238
考点14 保险公司次级债务 239
考点15 证券公司次级债务 239
考点16 混合资本债券 240
考点17 企业债券的发行 241
考点18 企业债券发行的申报与核准 242
考点19 企业债券在银行间市场的上市流通 243
考点20 公司债券的发行条件 244
考点21 公司债券发行的条款设计要求及其他安排 245
考点22 公司债券发行方式 245
考点23 公司债券发行的申报与核准 245
考点24 对公司债券发行的监管 246
考点25 公司债券在证券交易所上市的条件 247
考点26 公司债券上市制度及核准 247
考点27 公司债券上市的停牌与复牌及暂停与终止 248
考点28 信息披露及持续性义务 248
考点29 公司债券在银行间债券市场的发行人账户 250
考点30 公司债券的信息披露 250
考点31 公司债券评级方法、评级制度与评级的组织 251
考点32 短期融资券的发行注册 252
考点33 短期融资券的发行规模与资金使用 252
考点34 短期融资券发行的操作要求 253
考点35 短期融资券的信息披露 253
考点36 持有人会议的相关规定 254
考点37 中期票据的发行与承销 255
考点38 中小非金融企业集合票据 256
考点39 证券公司发行债券的条件 256
考点40 证券公司债券发行条款设计要求及其他安排 257
考点41 证券公司债券发行的申报与核准 258
考点42 证券公司债券的上市与交易 258
考点43 发行证券公司债券有关的信息披露 259
考点44 信贷资产证券化业务的参与者 260
考点45 中国银监会对资产支持证券发行的管理 261
考点46 中国人民银行对资产支持证券发行的核准 261
考点47 资产证券化产品的信息披露 263
考点48 资产证券化的税收政策安排 263
考点49 国际开发机构人民币债券的发行与承销 264
经典考题链接 265
权威预测题 270
参考答案及详解 277
第十章 外资股的发行 283
考点网络图 283
考纲要求 284
考点知识清单 284
考点1 境内上市外资股的含义及投资主体 284
考点2 境内上市外资股的发行与上市条件 284
考点3 境内上市外资股的发行方式 285
考点4 境内上市外资股的发行准备 285
考点5 H股的发行方式 286
考点6 中国证监会关于企业申请境外上市的要求 286
考点7 H股发行的工作步骤 286
考点8 H股发行的核准程序 287
考点9 香港创业板市场的上市条件 287
考点10 内地企业在香港创业板发行与上市的条件 289
考点11 上市公司所属企业境外上市的条件 289
考点12 上市公司所属企业申请境外上市需要表决的事项 290
考点13 外资股招股说明书的形式、内容和编制过程 290
考点14 国际推介与询价 291
考点15 国际分销与配售 292
经典考题链接 292
权威预测题 296
参考答案及详解 300
第十一章 公司收购 304
考点网络图 304
考纲要求 305
考点知识清单 305
考点1 公司收购的形式 305
考点2 公司收购的业务流程 306
考点3 财务顾问在公司收购中的作用 306
考点4 公司反收购策略 307
考点5 上市公司收购的有关概念 307
考点6 上市公司收购的权益披露 308
考点7 要约收购规则 308
考点8 要约收购义务的豁免 308
考点9 上市公司收购中的财务顾问 309
考点10 上市公司收购共性问题关注要点 310
考点11 上市公司收购的监管 311
考点12 外国投资者并购境内企业的适用范围及例外情况的规定 311
考点13 外国投资者并购境内企业规定的并购方式、要求及涉及的政府职能部门 312
考点14 外国投资者并购境内企业的基本制度 313
考点15 外国投资者并购境内企业的审批与登记 314
考点16 外国投资者以股权作为支付手段并购境内公司的有关规定 316
考点17 外国投资者并购境内企业安全审查制度 318
考点18 外国投资者并购境内企业的其他有关规定 319
考点19 外国投资者对上市公司的战略投资原则 320
考点20 外国投资者对上市公司进行战略投资的要求 320
考点21 外国投资者的资格要求 320
考点22 外国投资者进行战略投资的程序 321
考点23 外国投资者进行战略投资后的变更及处置 321
经典考题链接 322
权威预测题 326
参考答案及详解 331
第十二章 公司重组与财务顾问业务 336
考点网络图 336
考纲要求 337
考点知识清单 338
考点1 重大资产重组的原则 338
考点2 《上市公司重大资产重组管理办法》的适用范围 338
考点3 重大资产重组行为的界定 338
考点4 重大资产重组的程序 339
考点5 重大资产重组的信息管理 339
考点6 发行股份购买资产的特别规定 340
考点7 重大资产重组后再融资的有关规定 341
考点8 上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注点 341
考点9 重大资产重组的监管管理和法律责任 342
考点10 并购重组审核委员会工作规程适用事项 342
考点11 并购重组委员会的组成 343
考点12 并购重组委员会及委员的职责 343
考点13 并购重组委员会会议 345
考点14 对并购重组委员会审核工作的监督 345
考点15 上市公司并购重组财务顾问业务许可 346
考点16 并购重组财务顾问的业务规则 349
考点17 上市公司并购重组财务顾问的监督管理与法律责任 349
考点18 《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》填报要求 351
经典考题链接 351
权威预测题 356
参考答案及详解 360