项目一 认识理财活动 1
1.1 认识理财活动·工作任务 1
1.2 认识理财活动·相关知识 2
1.2.1 财务活动管理的内容 2
1.2.2 财务活动管理的目标 4
1.2.3 财务活动管理的环境 7
1.2.4 财务活动管理的工作环节 15
1.2.5 财务活动管理的原则 16
项目二 筹集资金 18
2.1 筹集资金·工作任务 18
2.2 筹集资金·相关知识 22
2.2.1 预测企业资金需要量 53
2.2.2 运用个别资金成本比较法确定最佳筹资方案 54
2.2.3 运用综合资金成本比较法确定筹资方案 56
2.2.4 运用每股利润分析法确定最佳筹资方案 58
2.2.5 商业信用和融资租赁筹资方案的比较 58
2.3 筹集资金·操作指南 60
2.4 筹集资金·独立操作 61
项目三 项目投资 65
3.1 项目投资·工作任务 65
3.2 项目投资·相关知识 70
3.2.1 运用贴现指标和非贴现指标评价投资方案的可行性 73
3.2.2 运用净现值法和内含报酬率法决策最优投资方案 82
3.2.3 运用差量分析法决策最优投资方案 82
3.2.4 运用年等额净回收额法决策最优投资方案 83
3.2.5 运用成本现值比较法或年成本比较法决策最优投资方案 83
3.2.6 运用资金限量法决策最优投资组合方案 84
3.2.7 运用盈亏平衡分析法预测相关指标 84
3.3 项目投资·操作指南 85
3.4 项目投资·独立操作 87
项目四 证券投资 90
4.1 证券投资·工作任务 90
4.2 证券投资·相关知识 92
4.2.1 分析债券投资方案 96
4.2.2 分析股票投资方案 99
4.2.3 分析证券组合投资方案 102
4.2.4 分析投资基金方案 105
4.3 证券投资·操作指南 111
4.4 证券投资·独立操作 112
项目五 流动资金管理 114
5.1 流动资金管理·工作任务 114
5.2 流动资金管理·相关知识 116
5.2.1 测算最佳现金持有量 117
5.2.2 制定最佳信用政策 122
5.2.3 测算最佳订货批量 127
5.3 流动资金管理·操作指南 133
5.4 流动资金管理·独立操作 133
项目六 利润分配 137
6.1 利润分配·工作任务 137
6.2 利润分配·相关知识 138
6.3 利润分配·操作指南 148
6.4 利润分配·独立操作 149
项目七 编制财务预算 151
7.1 编制财务预算·工作任务 151
7.2 编制财务预算·相关知识 160
7.3 编制财务预算·操作指南 169
7.4 编制财务预算·独立操作 171
项目八 分析财务报表 179
8.1 分析财务报表·工作任务 179
8.2 分析财务报表·相关知识 181
8.3 分析财务报表·操作指南 201
8.4 分析财务报表·独立操作 202
附录 资金时间价值系数表 204
附录A 1元复利终值系数表 204
附录B 1元复利现值系数表 206
附录C 1元年金终值系数表 208
附录D 1元年金现值系数表 210
参考文献 212