项目一 财务管理工作整体认知 1
任务一 设置财务管理机构 2
任务二 选择财务管理目标 9
任务三 处理财务关系、协调利益矛盾 12
任务四 分析财务管理的环境 15
项目二 财务管理的基本价值观念 22
任务一 资金时间价值的计算及运用 23
子任务一 单利终值与现值的计算 24
子任务二 复利终值与现值的计算 25
子任务三 年金终值与现值的计算 26
任务二 风险和风险的衡量 32
子任务一 风险的衡量 33
子任务二 风险报酬的计算 36
子任务三 风险控制的对策 36
项目三 财务预测与财务预算 40
任务一财务预测方法的选择 41
子任务一 销售百分比法预测资金需求量 43
子任务二 高低点法预测资金需求量 45
子任务三 回归直线法预测资金需求量 46
任务二预算的编制 48
子任务一 日常业务预算的编制 50
子任务二 专门决策预算的编制 56
子任务三 财务预算的编制 57
项目四 筹资管理 62
任务一 筹资方式的选择 64
子任务一 负债资金筹集方式的选择 67
子任务二 权益资金的筹集 76
任务二 企业风险的防范 80
子任务一 防范经营风险 82
子任务二 防范财务风险 84
子任务三 防范企业风险 86
任务三 最佳资本结构的决策 87
子任务一 比较资金成本法确定最佳资本结构 89
子任务二 每股收益无差别点法确定最佳资本结构 93
子任务三 公司价值分析法确定最佳资本结构 94
子任务四 企业筹资可行性分析报告的撰写 96
项目五 项目投资管理 104
任务一 估算项目投资的现金流量 106
任务二 项目投资评价指标的选择 114
子任务一 静态项目投资评价指标的选择 114
子任务二 动态项目投资评价指标的选择 117
任务三 项目投资决策 126
子任务一 投资建设期决策 128
子任务二 固定资产更新决策 129
子任务三 固定资产经济寿命决策 131
子任务四 项目投资可行性分析报告的撰写 132
项目六 证券投资管理 138
任务一 债券投资决策 139
子任务一 债券的估值 144
子任务二 债券投资的决策 145
子任务三 债券投资收益的衡量 146
任务二 股票投资决策 147
子任务一 股票的估值 148
子任务二 股票投资收益的衡量 149
子任务三 股票投资的决策 150
任务三 投资组合决策 151
子任务一 证券投资组合决策 153
子任务二 基金投资决策 154
子任务三 证券投资可行性分析报告的撰写 157
项目七 营运资金管理 161
任务一 确定最佳现金余额 162
子任务一 成本分析模式下最佳现金持有量的确定 165
子任务二 存货管理模式下最佳现金持有量的确定 165
子任务三 现金周转期模式下最佳现金持有量的确定 166
任务二 制定应收账款信用政策 167
子任务一 信用期决策 171
子任务二 现金折扣决策 172
子任务三 收账政策的制定 172
任务三 确定最佳存货经济批量 174
子任务一 不存在数量折扣时存货经济批量的确定 177
子任务二 存在数量折扣时存货经济批量的确定 178
项目八 收益分配管理 181
任务一 收益分配政策的选择 182
子任务一 剩余股利政策分配股利 185
子任务二 固定股利支付率政策分配股利 185
任务二 股利的支付 187
任务三 股票分割与股票回购 189
项目九 财务控制 194
任务一 责任中心评价指标计算与分析 195
子任务一 成本中心评价指标计算与分析 200
子任务二 利润中心评价指标计算与分析 200
子任务三 投资中心评价指标计算与分析 201
任务二 责任预算与责任报告编制 203
子任务一 责任预算的编制 204
子任务二 责任报告的编制 206
任务三 内部转移价格的选择 208
项目十 财务分析 213
任务一 偿债能力分析 216
子任务一 短期偿债能力分析 218
子任务二 长期偿债能力分析 221
任务二 资产管理能力分析 221
子任务一 应收账款管理能力分析 224
子任务二 存货管理能力分析 224
子任务三 流动资产管理能力分析 225
子任务四 固定资产管理能力分析 225
子任务五 总资产管理能力分析 225
任务三 获利能力分析 226
子任务一 一般企业获利能力分析 228
子任务二 社会贡献能力分析 228
子任务三 股份公司获利能力分析 229
任务四 财务状况综合分析 229
任务五 财务分析报告的撰写 232
附录 237
参考文献 245