第一部分 公司理财基础 2
第一章 公司理财基础知识 2
第一节 公司理财的概念和目标 3
第二节 公司理财的内容 7
第三节 公司理财的环节 8
第四节 公司理财的外部环境 10
第五节 公司理财的原则 13
第二章 公司理财的基本价值观念 24
第一节 资金时间价值 25
第二节 年金 28
第三节 风险 34
第三章 价值评估 41
第一节 证券价值评估 41
第二节 公司价值评估 48
第二部分 公司融资管理 69
第四章 公司长期筹资 69
第一节 公司筹资概述 71
第二节 发行公司股票 73
第三节 发行公司债券 77
第四节 长期借款 79
第五章 资本成本与资本结构 86
第一节 杠杆原理 87
第二节 资本成本 91
第三节 资本结构 95
第六章 公司短期筹资 105
第一节 短期借款 106
第二节 商业信用 107
第三节 短期融资券 109
第七章 公司股利分配 114
第一节 公司股利分配概述 115
第二节 公司股利分配政策 116
第三节 公司股利分配政策的选择与筹资 119
第三部分 公司投资管理 129
第八章 公司项目投资管理 129
第一节 公司投资概述 131
第二节 现金流量分析 132
第三节 项目投资评价 136
第九章 公司营运资金投资管理 153
第一节 营运资金概述 155
第二节 现金的管理 159
第三节 应收账款的管理 167
第四节 存货的管理 171
第十章 公司对外投资管理 185
第一节 公司对外投资概述 186
第二节 证券投资 188
第三节 债券投资 189
第四节 股票投资 193
第五节 证券投资的风险和组合 196
第四部分 公司理财方法 207
第十一章 公司财务预算 207
第一节 财务预算概述 207
第二节 财务预算的编制方法 209
第三节 现金预算与预计财务报表的编制 221
第十二章 公司财务控制 231
第一节 财务控制概述 231
第二节 责任中心财务控制 233
第三节 成本控制 241
第十三章 公司财务分析 253
第一节 财务分析概述 254
第二节 基本财务比率分析 258
第三节 综合财务分析 268
参考文献 276