第一单元 理财规划 1
第一章 现金、消费和融资规划 3
第一节 现金规划 3
第二节 消费支出规划 12
第三节 个人融资规划 20
第二章 税收规划 31
第一节 初识税收规划 31
第二节 中国现行个人所得税制度框架 37
第三节 个人税收规划的基本原理 43
第四节 与金融投资相关的税收 51
第五节 个人所得税规划实践 53
第三章 房地产投资规划 56
第一节 房地产投资的基本知识 56
第二节 房地产投资的方式和交易成本 60
第三节 影响房地产价格的因素 62
第四节 个人支付能力评估 64
第五节 房地产的估价 66
第六节 房地产投资选择 77
第七节 房地产投资策略 82
第四章 教育投资规划 92
第一节 教育投资的特点和基本原则 92
第二节 教育投资规划技术 95
第三节 教育投资规划工具 111
第四节 教育投资规划风险管理 115
第五章 退休规划 117
第一节 退休规划概述 117
第二节 退休规划设计 120
第六章 财产分配与传承规划 134
第一节 财产分配与传承规划概述 134
第二节 家庭成员在财产分配与传承中的法律地位 140
第三节 财产分配与传承规划的步骤 147
第七章 遗产规划 164
第一节 遗产概述 164
第二节 遗产转移的方式 167
第三节 对遗产转移的征税 169
第四节 遗产管理 171
第五节 遗产管理风险和财产所有权问题 192
第二单元 方案设计 195
第八章 理财原理与个人理财 197
第一节 营销观念与个人理财 197
第二节 生命周期理论与个人理财 198
第三节 货币时间价值在个人理财中的运用 202
第九章 个人理财规划的基本方法 204
第一节 针对性方法 204
第二节 综合性方法 208
第三节 个人综合理财规划的主要内容 210
第四节 个人综合理财规划的基本流程 223
第十章 个人理财规划技术 228
第一节 编制个人资产负债表 228
第二节 编制现金流量表 232
第三节 个人财务比率分析 236
第十一章 个人综合理财规划方案 240
第一节 制订理财规划方案应遵循的基本原则 240
第二节 个人综合理财规划方案的构成要素 241
第三节 个人综合理财规划方案的格式 245
第四节 个人综合理财规划方案的评价 248
第十二章 理财方案设计 250
【案例一】 250
【案例二】 266
【案例三】 283
【案例四】 293
【案例五】 298
【案例六】 307