第1章 财务建模概述 1
1.1 财务建模的概念界定 1
1.2 财务建模的理论、方法及工具 3
1.2.1 财务建模的理论基础 3
1.2.2 财务建模的方法论 5
1.2.3 财务建模的工具 5
1.3 财务建模的意义和作用 6
1.4 财务建模的学科建设 8
1.4.1 学生应具备的财务建模能力 8
1.4.2 会计专业学生财务建模能力的提升方法与路径 9
1.4.3 财务建模作为一门课程 10
1.4.4 财务建模作为一个专业 11
第2章 MATLAB基础 12
2.1 MATLAB概述 12
2.1.1 MATLAB的功能及特点 12
2.1.2 MATLAB的用户界面 14
2.1.3 MATLAB帮助系统 16
2.1.4 MATLAB退出 17
2.2 MATLAB数据组织与计算 17
2.2.1 MATLAB数据类型 17
2.2.2 矩阵及其运算 20
2.3 MATLAB图形功能 28
2.3.1 二维图形的绘制 28
2.3.2 三维图形 33
2.3.3 简捷绘图指令 35
2.3.4 特殊图形 35
2.3.5 图形的输出 38
2.4 MATLAB程序设计 38
2.4.1 M文件 38
2.4.2 M文件流程控制 42
第3章 现金流量模型 48
3.1 现值与终值模型 48
3.2 内部收益率模型 53
3.3 投资分析模型 56
3.4 年金计算模型 58
3.4.1 年金现值和终值的计算 58
3.4.2 年金金额的计算 58
3.4.3 年金利率 59
3.4.4 年金期限 60
3.4.5 偿债计划 61
3.4.6 等价年金 62
3.5 折旧计算 64
3.5.1 直线折旧法 64
3.5.2 余额递减法 65
3.5.3 年数总和法 66
3.6 会计核算建模 67
3.6.1 预计负债 67
3.6.2 员工福利计划 69
3.6.3 金融工具 72
第4章 财务最优化模型 78
4.1 财务最优化问题 78
4.2 财务线性最优化模型 80
4.2.1 线性最优化问题 80
4.2.2 MATLAB线性规划问题的求解 81
4.2.3 求解实例 82
4.3 财务非线性最优化模型 84
4.3.1 非线性最优化问题 84
4.3.2 MATLAB非线性规划问题的求解 85
4.3.3 求解实例 87
4.3.4 非线性规划求解问题进一步讨论 89
4.4 0-1线性规划与混合整数线性规划模型 93
4.5 二次规划模型 98
4.6 投资组合模型的最优化求解 98
第5章 投资组合模型 104
5.1 投资组合分析模型 104
5.1.1 期望回报与标准差 104
5.1.2 两项资产的协方差和相关系数 105
5.1.3 风险厌恶型投资者的效用函数 105
5.1.4 多项资产的投资组合 106
5.2 投资组合的有效边界 109
5.3 投资组合函数的进一步应用 119
5.4 投资组合的选取 126
5.4.1 风险厌恶程度 126
5.4.2 用函数portalloc求最优投资组合 126
第6章 估价模型 131
6.1 债券估价 132
6.1.1 一般估价模型 132
6.1.2 实际债券估价的术语和概念 132
6.1.3 估价函数 134
6.1.4 债券收益率 136
6.2 SIA债券估价 138
6.3 股票估价模型 147
6.3.1 两阶段模型 148
6.3.2 三阶段模型 149
6.3.3 股票估价敏感性分析 152
6.4 衍生证券估价 153
6.4.1 期权概念 153
6.4.2 Black-Scholes估价模型 156
6.4.3 二叉树模型 157
6.4.4 MATLAB期权估价函数 161
第7章 统计分析与建模 168
7.1 统计数据的描述与作图 168
7.1.1 数据集中趋势的描述 168
7.1.2 数据分布的离散程度 170
7.1.3 统计数据作图 172
7.2 假设检验 180
7.3 相关分析 184
7.4 方差分析 188
7.4.1 单因素方差分析 188
7.4.2 两因素方差分析 195
7.5 回归分析 200
7.5.1 线性回归 201
7.5.2 回归分析统计量计算 206
7.5.3 模型改进 207
7.6 多元统计分析 216
7.6.1 主成分分析 216
7.6.2 聚类分析 223
第8章 财务数据时间序列分析 231
8.1 财务数据序列时间因素表达与转换 231
8.1.1 MATLAB日期格式 231
8.1.2 日期转换 232
8.1.3 特殊日期生成 232
8.2 时间序列的生成 235
8.2.1 单个矩阵输入 236
8.2.2 分向量输入 237
8.2.3 我国股市实际数据时间序列的生成 238
8.2.4 时间序列生成函数fints的一般形式 242
8.3 时间序列的显示 246
8.4 财务数据时间序列的使用 254
8.4.1 时间序列数据的提取与操作 254
8.4.2 时间序列到矩阵的转化 256
8.4.3 时间序列的检索 258
8.4.4 时间序列的运算 262
8.4.5 数据转换和频率转化 267
8.5 财务数据时间序列的分析 272
第9章 模型建立与发布 287
9.1 图形用户界面设计 287
9.1.1 图形的建立与操作 287
9.1.2 图形用户界面设计工具GUIDE 289
9.2 APP Designer应用程序设计器 303
9.3 模型打包与编译 308
9.3.1 应用程序打包 308
9.3.2 模型编译 310
9.4 模型的WEB发布 312
9.4.1 M文件的单元模式 312
9.4.2 股票估价模型WEB发布 312
参考文献 319