第一篇 应试指南 2
一、考情简介 2
（一）考试科目 2
（二）考试形式 2
（三）考试题型与题量 2
（四）考试时间 2
二、考纲分析 2
（一）重点难点分析 3
（二）内容结构分析 4
三、学习方法 4
（一）搜集信息，制订计划 4
（二）精读教材，系统学习 5
（三）归纳总结，巧学巧记 5
（四）全真模拟，反复练习 5
四、应试技巧 6
（一）考前准备及答题注意事项 6
（二）答题方法与技巧 6
（三）各题型答题技巧 7
第二篇 试题分类精解 11
第一章 货币与货币流通 11
第一节 货币形态的发展与演变 11
考点1 商品货币的分类和基本特征 11
考点2 代用货币的产生与特点 11
考点3 信用货币的形式与特征 12
真题小测验 12
第二节 货币流通的概念和形式 12
考点4 现金流通的渠道 12
考点5 存款货币流通的渠道 13
考点6 广义货币流通的渠道 13
真题小测验 13
第三节 货币需求的概念和决定因素 14
考点7 马克思的货币需求理论——货币需求量的计算 14
考点8 费雪的货币需求理论——费雪方程式 14
考点9 剑桥学派的货币需求理论——剑桥方程式 15
考点10 凯恩斯货币需求理论——动机理论 15
考点11 弗里德曼货币需求理论——货币需求函数 16
真题小测验 16
第四节 货币供给的概念和决定因素 17
考点12 货币供给的概念及其层次划分 17
考点13 银行信贷收支与货币供应量的关系 17
考点14 国家财政收支与货币供应量的关系 18
真题小测验 19
第五节 货币均衡 19
考点15 货币均衡的含义和标志 19
考点16 通货膨胀 19
考点17 通货紧缩 20
真题小测验 21
过关练习 21
过关练习答案与解析 22
第二章 信用与利息 25
第一节 信用 25
考点1 信用的含义与特征 25
考点2 信用的产生与发展 25
考点3 现代信用的主要形式 25
考点4 信用工具的含义与分类 26
考点5 社会信用体系与社会征信体系 27
真题小测验 27
第二节 利息与利息率 28
考点6 利息的性质 28
考点7 利息率的含义与种类 28
考点8 影响利息率的因素 29
考点9 我国现行的利率体系 30
考点10 利率市场化的含义和内容 31
考点11 单利计息和复利计息的计算方法 31
真题小测验 32
第三节 存款利息的计算 32
考点12 储蓄存款利息的相关规定 32
考点13 储蓄存款利息的计算方法 33
考点14 单位存款利息的计算方法 34
真题小测验 35
第四节 贷款利息的计算 35
考点15 定期结息的计算方法 35
考点16 利随本清的计算方法 35
考点17 票据贴现的计算方法 36
考点18 贷记卡透支利息的计算方法 36
真题小测验 36
过关练习 36
过关练习答案与解析 37
第三章 金融机构 40
第一节 金融机构概述 40
考点1 金融机构的概念 40
考点2 金融机构的功能 40
考点3 金融机构的特殊性 41
考点4 金融机构的分类 41
真题小测验 42
第二节 商业银行 43
考点5 商业银行的产生与发展 43
考点6 商业银行的主要职能 43
考点7 商业银行的主要业务 44
考点8 商业银行的经营管理目标 44
考点9 商业银行的“三性”原则 44
真题小测验 45
第三节 非金融机构 45
考点10 证券经营机构的含义与主要业务 45
考点11 保险公司的类型、职能与主要业务 46
考点12 政策性金融机构的特点与业务 46
考点13 信用合作社的产生与发展 47
考点14 金融资产管理公司的目标和核心业务 47
考点15 信托机构的产生、发展和职能 48
考点16 财务公司的产生、功能与主要业务 49
考点17 信用担保机构的作用、类型与业务 49
真题小测验 50
第四节 中央银行 50
考点18 中央银行的产生与发展 50
考点19 中央银行的类型与职能 50
考点20 中央银行的业务活动与金融调控 51
考点21 我国中央银行的产生、发展与职责 51
真题小测验 52
第五节 金融监管机构 52
考点22 金融监管机构与中央银行的关系 52
考点23 我国金融监管机构的职能 52
真题小测验 53
过关练习 53
过关练习答案与解析 54
第四章 金融市场 57
第一节 金融市场的分类 57
考点1 货币与资本市场 57
考点2 一级与二级市场 57
考点3 交易所与场外交易市场 57
考点4 其他金融市场 58
真题小测验 58
第二节 货币市场 58
考点5 票据市场 58
考点6 同业拆借市场 58
考点7 证券回购市场 59
考点8 大额可转让定期存单市场 59
考点9 企业短期融资券市场 60
真题小测验 60
第三节 资本市场 61
考点10 证券市场的概念、特征和参与者 61
考点11 证券市场的交易对象 61
考点12 证券发行市场和流通市场 63
考点13 证券交易程序与费用 63
真题小测验 64
第四节 衍生金融市场 65
考点14 衍生金融工具 65
考点15 金融远期合同与金融期货 65
考点16 金融期权 66
真题小测验 66
第五节 金融市场的主要指标 66
考点17 货币市场的主要指标 66
考点18 资本市场的主要指标 67
真题小测验 67
过关练习 68
过关练习答案与解析 69
第五章 商业银行的资本与负债 71
第一节 商业银行的资本 71
考点1 资本的概念与功能 71
考点2 巴塞尔协议的发展与影响 71
考点3 我国商业银行资本金的构成与筹集 73
真题小测验 73
第二节 商业银行的存款负债 74
考点4 商业银行存款的意义与种类 74
考点5 商业银行存款的管理 76
考点6 影响商业银行存款量的因素 77
真题小测验 77
第三节 商业银行的借入负债业务 77
考点7 同业借款的形式 77
考点8 向中央银行借款的形式 78
考点9 其他商业银行的借入负债业务 79
真题小测验 80
过关练习 80
过关练习答案与解析 81
第六章 商业银行的资产与中间业务 84
第一节 商业银行的现金资产 84
考点1 商业银行现金资金的构成 84
考点2 商业银行现金资产的管理原则 85
考点3 商业银行的头寸匡算与预测 85
真题小测验 86
第二节 商业银行的贷款 87
考点4 贷款人和借款人的资格与权利义务 87
考点5 贷款种类 88
考点6 贷款程序 89
考点7 贷款风险的种类和控制 90
真题小测验 90
第三节 商业银行的证券投资业务 91
考点8 商业银行证券投资的目标 91
考点9 商业银行证券投资的工具 91
考点10 证券投资的收益与风险 92
真题小测验 92
第四节 商业银行的中间业务 92
考点11 中间业务的概念与风险特征 92
考点12 中间业务的种类 93
真题小测验 94
过关练习 94
过关练习答案与解析 95
第七章 商业银行会计 98
第一节 商业银行会计核算的基本理论与方法 98
考点1 会计核算的基本前提和信息质量要求 98
考点2 商业银行会计核算的要素和核算方法 99
真题小测验 102
第二节 商业银行主要业务的会计处理 102
考点3 单位存款业务的会计处理 102
考点4 储蓄存款业务的会计处理 103
考点5 贷款业务的会计处理 104
考点6 支付结算业务的会计处理 105
考点7 金融机构往来业务的会计处理 106
考点8 其他业务的会计处理 107
真题小测验 107
第三节 商业银行财务报表分析 108
考点9 商业银行盈利能力指标的计算与分析 108
考点10 商业银行经营增长指标的计算与分析 108
考点11 商业银行资产质量指标的计算与分析 109
考点12 商业银行偿付能力指标的计算与分析 109
真题小测验 110
第四节 国内支付结算业务 110
考点13 支付结算业务的分类、原则和结算方式 110
考点14银行结算账户的分类 111
考点15 银行汇票 111
考点16 商业汇票结算 113
考点17 银行本票结算 114
考点18 支票结算 114
考点19 国内汇兑结算 114
考点20 托收承付结算 115
考点21 国内委托收款结算 115
真题小测验 115
过关练习 116
过关练习答案与解析 117
第八章 金融风险与金融监管 120
第一节 金融风险概述 120
考点1 金融风险的定义和特征 120
考点2 金融风险的分类 120
考点3 我国金融风险形成的因素 122
考点4 金融风险管理目的和原则 122
考点5 金融风险管理的一般程序 123
真题小测验 123
第二节 商业银行风险管理 124
考点6 商业银行信用风险管理 124
考点7 商业银行市场风险管理 126
考点8 商业银行操作风险管理 126
考点9 商业银行流动性风险管理 127
真题小测验 128
第三节 金融监管概述 129
考点10 金融监管的含义与必要性 129
考点11 金融监管的目标与原则 129
考点12 金融监管的依据与主要内容 130
真题小测验 131
第四节 金融监管实践 131
考点13 我国的金融监管体制 131
考点14 发达国家的金融监管体制 131
考点15 国际性金融监管的发展与演变 131
真题小测验 132
过关练习 132
过关练习答案与解析 133
第九章 国际金融基础 136
第一节 外汇与汇率 136
考点1 外汇的含义与类别 136
考点2 汇率与汇率标价法 137
考点3 外汇市场与外汇市场交易 138
考点4 固定汇率制度与浮动汇率制度 139
真题小测验 139
第二节 国际收支及其调节 139
考点5 国际收支与国际收支平衡表 139
考点6 国际收支失衡的判定与调节 140
真题小测验 141
第三节 国际储备 141
考点7 国际储备的含义与来源 141
考点8 国际储备的构成与作用 142
考点9 国际储备的规模管理与结构管理 142
真题小测验 143
第四节 国际资本流动 143
考点10 国际资本流动的类型与原因 143
考点11 国际资本流动的积极和消极作用 144
考点12 国际资本流动控制与管理措施 144
真题小测验 144
第五节 国际结算 145
考点13 国际结算的形式与业务特点 145
考点14 汇款流程与汇款方式 145
考点15 托收的种类及其风险的防范 146
考点16 信用证的特点及用途 146
考点17 银行保函的特点与内容 147
真题小测验 148
过关练习 148
过关练习答案与解析 149
第十章 案例分析题集训 150
案例分析题精解 150
过关练习 159
过关练习答案与解析 159
第三篇 全真模拟试卷 162
全真模拟试卷 162
全真模拟试卷答案速查表 170
全真模拟试卷答案与解析 171
第四篇 历年真题 171