第一章 商业银行导论 1
第一节 商业银行概览 1
一、商业银行的起源和发展 1
二、商业银行的性质与功能 3
三、我国的商业银行体系 6
第二节 商业银行的经营原则与组织形式 9
一、商业银行的经营原则 9
二、商业银行的外部组织形式 11
三、商业银行的公司治理结构 13
第三节 商业银行的监管 15
一、监管的原因 15
二、监管内容 17
三、监管主体 22
四、商业银行的行业自律组织 23
第四节 商业银行的发展趋势 25
一、全球化 25
二、综合化 26
三、网络化 27
专栏1-1山西票号 3
专栏1-2全球1000大银行排行榜 8
专栏1-3美国的银行控股公司 12
专栏1-4《多德—弗兰克华尔街改革与消费者保护法案》 17
专栏1-5银监会依法关闭“钱塘银行（筹）” 18
专栏1-6“腕骨”风险监管指标体系 20
专栏1-7存款保险制度 21
专栏1-8互联网金融与互联网金融平台 28
专栏1-9我国网上银行的发展 29
本章小结 30
本章重要概念 30
思考与练习 30
第二章 商业银行资本管理 31
第一节 资本的构成及功能 31
一、商业银行资本的内涵 31
二、商业银行资本的功能 32
三、商业银行资本的构成 34
第二节 资本的充足性及监管 37
一、最佳资本需要量原理 37
二、影响银行资本金需要量的主要因素 39
三、资本充足性的衡量 39
第三节 资本的筹集与管理 45
一、商业银行资本管理的影响因素 45
二、商业银行资本规模与结构管理 46
三、商业银行资产规模与结构管理 50
专栏2-1各国（地区）最低注册资本金数额 33
专栏2-2《巴塞尔协议Ⅱ与《巴塞尔协议Ⅲ》规定的资本构成比较 35
本章小结 51
本章重要概念 52
思考与练习 52
第三章 商业银行负债业务 54
第一节 银行负债的作用和构成 54
一、银行负债的内涵 54
二、银行负债的作用 54
三、银行负债结构的变化 55
第二节 商业银行存款与借款业务 56
一、存款的种类 56
二、短期借款负债 60
三、长期借款负债 64
第三节 商业银行负债成本管理 65
一、负债成本 65
二、负债成本分析方法 67
三、加强负债成本管理的主要方法 68
专栏3-1存款偏离度 60
专栏3-2我国同业拆借市场的形成与发展 60
本章小结 69
本章重要概念 70
思考与练习 70
第四章 商业银行资产业务 71
第一节 商业银行资产构成 71
一、商业银行资产的构成 71
二、商业银行资产结构特征 73
第二节 现金资产业务 75
一、现金资产的构成 75
二、现金资产管理的目的及原则 76
三、商业银行流动性需求的预测 77
第三节 贷款种类及政策 81
一、银行贷款的分类 81
二、贷款政策 83
第四节 企业贷款 85
一、企业贷款及其分类 85
二、企业贷款信用风险分析 86
第五节 消费贷款 95
一、消费贷款及其分类 95
二、个人信用评估分析 96
第六节 不良贷款处置 102
一、不良贷款概述 102
二、不良贷款处置方式 103
专栏4-1《企业会计准则》中的金融资产 74
专栏4-2表内外资产管理并重：银行进入大资管时代 75
专栏4-3赤道原则 83
专栏4-4绿色信贷 84
专栏4-5××公司儿类客户（大型）评分 90
专栏4-6杜兰德9因素消费信贷评分内容 98
专栏4-7中国建设银行的个人信用计分模型 99
专栏4-8按揭贷款中的等额本息还款法与等额本金还款法 101
专栏4-9拨备覆盖率 106
本章小结 106
本章重要概念 107
思考与练习 107
第五章 商业银行中间业务 109
第一节 商业银行中间业务概述 109
一、中间业务的概念 110
二、中间业务的类型 110
三、中间业务的特点 112
四、中间业务的发展趋势 112
第二节 金融服务类中间业务 114
一、支付结算类中间业务 114
二、银行卡业务 119
第三节 表外业务 120
一、担保类业务 120
二、承诺类业务 122
三、交易类中间业务 123
第四节 商业银行非利息收支管理 127
一、非利息收入和非利息支出 127
二、主要衡量指标 128
专栏5-1中间业务持续快速发展 113
专栏5-2银行开办的典型承诺业务 123
专栏5-3世界上第一笔货币互换 126
本章小结 129
本章重要概念 130
思考与练习 130
第六章 商业银行投行业务 131
第一节 商业银行投行业务概述 132
一、投资银行与投资银行业务 132
二、商业银行投行业务的起源与发展 133
三、商业银行投行业务的种类 135
第二节 项目融资与财务顾问 136
一、项目融资 136
二、财务顾问 138
第三节 资产管理业务 143
一、资产管理业务概述 143
二、理财服务 145
三、财富管理 147
第四节 并购业务 152
一、商业银行在企业并购中的作用 152
二、并购中的中介顾问服务 153
三、并购中的融资服务 156
第五节 资产证券化业务 156
一、资产证券化含义 156
二、资产证券化的特征与分类 156
三、资产证券化的融资结构与基本流程 157
四、我国资产证券化实践 162
专栏6-1委外业务 135
专栏6-2投贷联动 136
专栏6-3中国工商银行常年财务顾问服务 141
专栏6-4理财业务回归资产管理本质 151
专栏6-5美国次贷危机与资产证券化 161
本章小结 163
本章重要概念 163
思考与练习 164
第七章 商业银行资产负债管理 165
第一节 商业银行资产负债管理概述 165
一、资产负债管理的含义、目标与原则 166
二、资产负债管理的政策与原理 167
三、资产负债管理的组织与实施 167
四、商业银行资产负债管理理论 169
第二节 商业银行资产负债总量与组合管理 172
一、资产负债总量管理 172
二、资产负债组合管理 177
第三节 商业银行经济资本管理 180
一、经济资本管理概述 180
二、经济资本管理的内容 182
第四节 商业银行产品定价管理 186
一、存款定价管理 187
二、贷款定价管理 188
三、中间业务产品定价管理 192
第五节 商业银行内部资金转移定价管理 193
一、内部资金转移定价概述 193
二、内部资金转移定价管理实践 197
第六节 商业银行流动性管理 199
一、流动性管理概述 199
二、流动性管理实践 200
专栏7-1商业银行为什么要控制资产负债总量规模？ 172
专栏7-2中国人民银行如何运用合意贷款管理机制？ 175
专栏7-3宏观审慎评估体系如何对商业银行实施贷款规模管理？ 176
本章小结 205
本章重要概念 206
思考与练习 206
案例分析 207
第八章 商业银行风险管理 208
第一节 商业银行风险管理概述 208
一、商业银行风险的种类 208
二、商业银行风险管理的组织架构 211
第二节 商业银行信用风险管理 213
一、商业银行信用风险的识别 213
二、商业银行信用风险的度量 216
三、商业银行信用风险管理：传统方法 221
四、商业银行信用风险管理：信用衍生工具 222
第三节 商业银行市场风险管理 225
一、商业银行市场风险的识别 225
二、VaR：商业银行市场风险的计量工具 227
三、衍生工具在商业银行市场风险管理中的应用 231
第四节 商业银行操作风险管理 233
一、商业银行操作风险的识别 233
二、商业银行操作风险的度量 235
三、商业银行操作风险的管理 237
第五节 商业银行流动性风险管理 238
一、商业银行流动性风险的识别 238
二、商业银行流动性风险的评估 240
三、商业银行流动性风险的监测与控制 243
专栏8-1银监会核准六家银行实施资本管理高级方法 217
专栏8-2巴塞尔委员会流动性风险监管标准 242
本章小结 246
本章重要概念 247
思考与练习 248
案例分析 248
第九章 商业银行绩效管理 252
第一节 商业银行绩效管理与绩效评估 253
一、商业银行绩效管理的功能与目标 253
二、商业银行绩效评估 255
第二节 绩效评估指标体系的构建 256
一、商业银行绩效评估体系的分类 257
二、商业银行绩效评估指标体系的构建 257
第三节 商业银行绩效评估的方法 262
一、比率分析法 262
二、杜邦分析法 262
三、经济增加值法 264
四、平衡计分卡 266
专栏9-1商业银行绩效管理偏差与金融危机 254
专栏9-2股票价值模型与商业银行经营原则 254
专栏9-3商业银行多种绩效评估体系与方法的发展 256
专栏9-4 EVA奖金计划薪酬体系在某城市商业银行的运用 265
本章小结 268
本章重要概念 269
思考与练习 269
案例分析 269
第十章 商业银行战略管理 270
第一节 商业银行战略管理概述 271
一、商业银行竞争战略及其分类 271
二、商业银行战略管理流程 273
三、商业银行战略管理的特征 276
第二节 商业银行战略分析与决策制定 277
一、商业银行战略分析路径 277
二、商业银行战略决策制定：阶段与方法 282
第三节 商业银行战略执行与动态管理 289
一、商业银行经营战略的执行 289
二、商业银行经营战略的监测评价与动态管理 291
专栏10-1影响商业银行战略管理的主要学术观点 272
专栏10-2汇丰“瘦身”进行时 275
专栏10-3某商业银行战略规划的实施管理机制 290
本章小结 292
本章重要概念 292
思考与练习 292
案例分析 292
参考文献 295