第一章 总论 1
第一节 公司概述 2
第二节 公司的财务职能 6
第三节 理财假设 10
第四节 理财目标 12
第五节 理财原则 18
第六节 公司理财环境 25
第二章 公司理财的价值观念 36
第一节 资金时间价值观念 36
第二节 风险价值观念 53
第三章 公司财务分析 64
第一节 公司财务分析概述 65
第二节 财务分析的基本方法 70
第三节 公司偿债能力分析 73
第四节 公司营运能力分析 84
第五节 公司盈利能力分析 88
第六节 公司财务综合分析 97
第四章 公司筹资管理 104
第一节 公司筹资概述 105
第二节 股权筹资 114
第三节 债务筹资 129
第四节 衍生工具筹资 140
第五章 资本成本与资本结构 147
第一节 资本成本 147
第二节 杠杆利益与风险 157
第三节 资本结构 165
第六章 公司项目投资管理 177
第一节 项目投资概述 178
第二节 现金流量及其估算 181
第三节 项目投资决策评价指标 187
第四节 项目投资决策评价指标的应用 196
第五节 风险条件下的项目投资决策 202
第七章 公司证券投资管理 209
第一节 证券投资概述 210
第二节 股票投资 214
第三节 债券投资 220
第四节 基金投资 227
第五节 衍生金融资产投资 237
第六节 证券投资组合 244
第八章 公司营运资金管理 255
第一节 营运资金管理概述 256
第二节 营运资金管理政策 259
第三节 现金管理 263
第四节 应收账款管理 275
第五节 存货管理 285
第六节 短期融资管理 298
第九章 股利政策 307
第一节 股利理论 308
第二节 股利政策的选择 311
第三节 影响股利政策的因素 318
第四节 收益分配程序与股利支付形式 324
第五节 股票分割、合并与回购 328
第十章 财务预算 335
第一节 财务预算概述 336
第二节 财务预算的编制方法 341
第三节 财务预算的编制 347
第十一章 公司重组 360
第一节 公司并购 361
第二节 公司分立 380
第三节 公司失败 387
第四节 公司债务重组 392
第五节 公司终止 395
第十二章 跨国公司财务管理 406
第一节 跨国公司财务管理概述 407
第二节 跨国公司筹资管理 412
第三节 跨国公司投资管理 417
第四节 跨国公司营运资金管理 422
第五节 跨国公司外汇风险管理 427
附表一 434
附表二 436
附表三 438
附表四 440
参考文献 442