第一章 金融集团概述 1
第一节 金融集团的基本概念 2
一、金融集团产生和发展的背景 2
二、金融集团的定义 5
第二节 金融集团的主要组织模式 13
一、一体化模式 13
二、母子公司模式 13
三、纯粹性控股公司模式 14
四、水平集团模式 14
第三节 金融集团的主要优势与风险 16
一、金融集团的协同效应 16
二、金融集团的特殊风险 20
第二章 国际上金融集团的发展及特点 25
第一节 金融集团的发展和界定 26
一、欧盟 26
二、美国 31
三、日本 35
四、韩国 36
五、中国台湾 36
第二节 金融集团的经营管理 38
一、业务发展 38
二、公司治理 39
三、风险管理 40
第三章 并表监管：金融集团监管的原则 43
第一节 并表监管基本理论 44
一、并表监管内涵的界定 44
二、并表监管的历史沿革 45
三、并表监管的特征 47
第二节 并表监管的范围和要素 49
一、巴塞尔委员会 49
二、联合论坛 49
三、欧盟 51
四、美洲银行监管人员协会 52
第三节 并表监管的执行 53
一、巴塞尔委员会 53
二、欧盟 53
三、美国 54
第四章 国际上主要经济体金融集团的监管架构 57
第一节 美国：从伞形监管到加强系统重要性金融集团的统一监管 58
一、危机前的伞形监管体制 58
二、危机后加强系统重要性金融集团的统一监管 59
三、伞形监管架构中的监管协调 61
四、危机后监管协调的改进与不足 62
第二节 英国：从统一监管到准双峰监管 63
一、危机前金融服务监管局主导对金融集团的统一监管体制 63
二、危机后转向“准双峰”监管体制 64
第三节 德国：全能银行的监管架构 66
一、全能银行监管架构的变迁 66
二、联邦金融监管局的统一监管模式 66
三、联邦金融监管局与央行之间的监管协调 67
第四节 日本金融集团的监管架构 69
第五章 国际上金融集团监管的目标、方式和内容 71
第一节 监管目标 72
一、基本目标 72
二、危机后凸显宏观审慎和微观审慎两大监管目标 73
第二节 监管方式 74
一、美国 74
二、英国 76
三、德国 78
第三节 监管重点内容 80
一、市场准入与退出 80
二、资本充足性 81
三、公司治理 82
四、集团风险积聚 86
五、集团风险传递（内部交易） 88
六、集团表外业务 90
七、信息披露制度 92
八、反垄断监管 92
第六章 金融集团的资本充足性监管 93
第一节 联合论坛关于金融集团的资本计算和监管规则 94
一、基础审慎法 94
二、风险基础加总法 95
三、风险基础扣减法 95
第二节 欧盟关于金融集团的资本计算和监管规则 97
一、会计合并法 97
二、扣减加总法 97
三、账面价值／要求扣减法 98
第三节 一些国家和地区金融集团资本监管的特点 99
一、美国：以并表为基础的资本监管 99
二、澳大利业：从三个层面明确集团资本监管 101
三、韩国：按金融集团类别实施不同的资本监管方式 101
四、中国台湾：并表＋除法的独特资本计算框架 102
第七章 我国金融集团的发展与现状 103
第一节 混业经营与金融集团的产生 104
第二节 分业经营中的发展 105
一、从混业到分业 105
二、金融集团的发展 106
第三节 金融集团的现状及主要模式 109
一、金融机构控股类金融集团 109
二、实业控股类金融集团 110
三、非银行金融机构转型的金融集团 112
四、政府控股类金融集团 113
第八章 我国金融集团的监管架构 117
第一节 金融监管体制变革 118
一、央行行使金融监管职能 118
二、证监会分设 119
三、保监会分设 120
四、银监会分设 120
第二节 金融集团监管架构 121
一、综合化经营监管的探索与进展 121
二、牵头监管＋监管合作与协调 123
第九章 我国金融集团的监管实践：以金融资产管理公司集团为例 133
第一节 金融资产管理公司的发展历程 134
一、政策性不良资产处置时期（1999—2006年） 134
二、商业化改革转型时期（2007年至今） 135
第二节 集团监管的架构、目标和方式 138
一、监管架构 138
二、监管目标 138
三、监管方式 139
第三节 集团监管的重点内容 147
一、资本充足性 147
二、公司治理 147
三、风险管控 150
四、内部交易管理 152
五、特殊目的实体管理 153
六、财务稳健性 154
七、信息资源管理 155
第四节 资本充足性监管 156
一、资本监管的总体情况 156
二、资本管理和评估 157
三、资本计量特点和方法选择 161
四、集团资本计算和监管规则 162
第十章 我国金融集团的发展与监管：问题及建议 165
第一节 我国金融集团发展中的主要问题 166
一、缺乏针对金融集团的专门立法 166
二、缺乏清晰的战略发展规划 166
三、集团治理和管控的有效性不足 167
四、风险管理体系和能力难以满足集团经营和发展的需要 168
五、集团特有风险的防范存在压力 169
第二节 金融集团监管中的主要问题 173
一、监管体制方面：缺乏整体性的监管安排 173
二、监管广度方面：存在监管空白 173
三、监管深度方面：规则和要求不够细化 175
四、监管技术方面：仍有待提升和完善 176
第三节 稳健发展与审慎监管：政策建议 178
一、尽快推动针对金融集团的专门立法 178
二、加强集团战略发展规划 179
三、完善金融集团的监管架构 179
四、增强集团管控能力 182
五、完善风险监管的手段和方式 184
附录 金融资产管理公司监管办法 189
参考文献 225
后记 229