第一篇 现金价值最大化 3
第1章 现金在企业财务管理中的重要性 3
1.1 企业财务运作的大框架 3
1.2 现金管理与企业财务运作的关系 6
第2章 资金运作 16
2.1 银行关系管理 16
2.1.1 客户与银行关系 16
2.1.2 银行账户管理 22
2.1.3 企业与银行交往应注意到的问题 24
2.2 银行结算处理关注 26
2.2.1 银行转账结算的有关内容 26
2.2.2 关于合理确定流动资金贷款的规定 34
2.2.3 企业长短期筹资的运用 36
2.3 金融工具分析 45
2.3.1 常用投资工具分析 48
2.3.2 短期融资工具分析 61
第3章 企业现金管理 65
3.1 现金流量表 65
3.1.1 现金流量表的关键编制逻辑 66
3.1.2 现金流量表直接法与间接法的区别 77
3.2 企业资金管理 80
3.2.1 现金管理内容 81
3.2.2 现金管理的“八不准” 86
3.2.3 现金预算 86
3.2.4 最佳现金持有量 98
3.3 企业现金管理的内部控制 109
3.3.1 现金收入的内部控制 109
3.3.2 现金支出的内部控制 111
3.3.3 现金往来账和现金预算的内部控制 114
第4章 现金管理与营运资金分析 116
4.1 对企业营运资金的认识 116
4.2 有效的资金运营应遵循的原则 118
4.3 企业应做的资金长期规划 119
4.4 企业预算管理的构架模式 121
4.5 “零营运资金管理”理论的应用 123
4.5.1 “零营运资金管理”的基本原理 124
4.5.2 实现“零营运资金管理”的有效途径 128
4.5.3 “零营运资金管理”中应注意的问题 132
第5章 对现金政策的其他认识 135
5.1 企业持有现金三大动机的再认识 135
5.2 控制现金支出策略 137
第二篇 应收账款的有效管理 143
第6章 应收账款管理的重要性 143
6.1 应收账款问题产生的成本和危害 144
6.2 应收账款引起企业经营风险的原因 151
6.3 应收账款管理及其分析评价 153
6.3.1 应收账款管理 153
6.3.2 企业应收账款的分析评价 160
6.3.3 以市场的角度分析应收账款 165
6.4 应收账款风险的管理与识别 171
6.5 应收账款带来的资金周转危机对策 173
6.6 应收账款控制与市场开拓的矛盾 183
6.6.1 对市场及企业信用陷阱的分析 183
6.6.2 企业信用管理：九种方法六个步骤 188
第7章 建立全程信用管理体系 191
7.1 建立合理的信用管理体系 191
7.2 企业对应收账款的各个环节实施监控 195
7.3 有效控制赊销拖欠风险的办法——事前控制 202
7.4 新思维方法的应用——应收账款的转让融资 205
第8章 信用管理的数据基础——客户信息管理 210
8.1 客户信息管理的基本原则 212
8.2 建立适合自己的信用管理部门 214
8.3 从各种渠道搜集客户信息的方法 217
8.4 客户的选择与维护 219
第9章 企业信用政策的合理控制 223
9.1 企业制定信用政策的基本流程 224
9.2 怎样不断完善日常收账工作 231
9.3 应收账款的收账政策 236
9.4 中小企业的应收账款管理 240
第10章 应收账款的催收管理 245
10.1 应收账款催收人员的必要素养 245
10.2 企业实现应收账款收回的有效途径 249
10.3 实现应收账款追回各种技巧方法的应用 253
10.4 如何管理业务代表的收账活动 261
10.5 追收应收账款的合理安排 265
第三篇 存货的高效管理 271
第11章 正确理解存货 271
11.1 认识财务报表中的存货 271
11.1.1 了解存货的有关内容 271
11.1.2 了解库存中的各种成本 273
11.2 存货是否必要 277
11.2.1 存货过多的缺陷 277
11.2.2 存货过少的缺陷 280
11.3 掌握存货管理工作 283
11.3.1 维持合理存货的目的 284
11.3.2 存货管理的目的和作用 285
12.1.1 货物的存放方法 291
12.1 了解正确掌控存货的方法 291
第12章 正确掌控存货 291
12.1.2 对商品、产品、原材料进行编码 304
12.1.3 掌握接货与验收的要点 306
12.1.4 掌握发货的要点 309
12.1.5 掌握存货总账、订货总账的记账要点 311
12.2 高效存货的管理方法 315
12.2.1 存货管理中应用的新信息技术 315
12.2.2 条形码和扫描仪在存货管理中的应用 317
12.3 进行盘点业务 320
12.3.1 掌握实地盘点业务的要点 320
12.3.2 存货盘点的金额计算 323
第13章 存货管理 327
13.1 存货管理中疑难问题透析 327
13.1.1 确定订货批量 327
13.1.2 对企业存货的控制 337
13.1.3 企业降低存货的策略 345
13.2 传统存货控制技术 348
13.2.1 订货点技术 348
13.2.2 ABC分类管理技术 349
13.3 新型存货控制技术及应用 355
13.3.1 MRP的技术及应用 355
13.3.2 ERP的技术及应用 366
第14章 库存管理中应注意的关键点 376
14.1 存货计划方法的选择 376
14.2 存货赤字余额的原因及其检查方法 381
第15章 库存管理政策与绩效考评 386
15.1 库存管理政策与过程 386
15.2 库存管理的绩效考评 390
参考文献 400