第一节 国际结算的基本概念 1
第一章 导论 1
第二节 国际结算的历史发展 2
一、从现金结算到非现金结算 2
二、从直接结算到以银行为中心的间接结算 3
三、货物单据化、履约证书化及EDI 4
第三节 国际结算的法律、惯例和规则 6
一、国际法 6
二、国内法 6
三、国际惯例和规则 7
第四节 国际结算中的银行汇兑 7
一、银行海外机构网络的构成 7
二、代理行关系的建立 9
三、国际汇兑中的资金偿付 11
一、票据的概念 14
第二章 票据概述 14
第一节 票据的概念与性质 14
二、票据的性质 16
第二节 票据的作用 18
一、支付手段 18
二、信用手段 19
第三节 票据法法系 20
一、英国《1882年票据法》 20
二、美国《统一流通票据法》 20
三、《日内瓦统一法》 21
四、《国际汇票和国际本票公约》、《国际支票公约》 21
五、《中华人民共和国票据法》 21
第三章 汇票 23
第一节 汇票的定义与内容 23
一、汇票的定义 23
二、汇票的当事人 24
三、汇票的必要项目 27
四、汇票的其他记载项目 36
第二节 票据行为 37
一、出票 38
二、背书 38
三、提示 41
四、承兑 42
五、付款 45
六、退票和退票通知 45
七、拒绝证书 46
八、追索权 47
九、参加承兑 48
十、参加付款 50
十一、保证 51
一、汇票的贴现 52
第三节 汇票在融资中的运用 52
二、汇票的融通 54
三、汇票的银行承兑 56
第四节 汇票的分类 58
第四章 本票与支票 61
第一节 本票 61
一、本票的定义及必要项目 61
二、本票与汇票的异同 62
三、本票的用途 63
四、本票的常用形式 64
第二节 支票 66
一、支票的定义及必要项目 66
二、支票的种类 67
三、支票的止付与退票 69
四、支票与汇票的区别 70
一、汇款的定义及基本当事人 72
二、汇款方式 72
第一节 汇款 72
第五章 汇款与托收 72
三、汇款的退汇 80
四、汇款在国际贸易中的应用 81
第二节 托收 82
一、托收的定义 82
二、托收的当事人及其责任 83
三、跟单托收的交单条件 87
四、跟单托收中的汇票与单据 89
五、托收风险与资金融通 92
第六章 福费廷与保理 98
第一节 福费廷 98
一、福费廷的定义 98
二、福费廷业务的当事人 99
三、有关福费廷业务的几个问题 99
四、福费廷业务的一般程序 102
五、福费廷业务实例分析 104
第二节 保理 110
一、保理的定义 110
二、保理服务项目 111
三、保理业务的分类及其运作 112
四、保理业务与福费廷业务的比较 116
第七章 信用证 118
第一节 信用证概述 118
一、信用证的定义 118
二、信用证的性质 120
三、信用证的作用 122
四、《跟单信用证统一惯例》 124
第二节 信用证的当事人 125
一、申请人 125
二、开证行 125
三、受益人 128
五、议付行 129
四、通知行 129
六、保兑行 130
七、付款行 131
八、偿付行 131
九、承兑行 132
第三节 信用证的内容 132
一、信用证本身的说明 132
二、信用证的当事人 132
三、信用证的金额和汇票 133
四、货物条款 133
五、运输条款 133
六、单据条款 133
七、其他规定 133
八、责任文句 133
九、有权签字人的签名或电传密押 133
一、进口商提出开证申请 139
第四节 信用证的一般业务程序 139
二、开证行开出信用证 140
三、信用证的通知、转递、保兑及修改 142
四、出口商按信用证要求办理货物的出运 144
五、受益人交单支款 145
六、指定银行付款、承兑或议付 145
七、指定银行向开证行寄单索偿 146
八、开证行或偿付行提供偿付 146
十、开证行申请人向开证行付款赎单 147
九、开证行向开证申请人发出单到及付款通知 147
第五节 信用证的类型 148
一、光票信用证与跟单信用证 148
二、可撤销信用证与不可撤销信用证 148
三、保兑信用证与不保兑信用证 150
四、即期付款、延期付款、承兑及议付信用证 152
五、特殊信用证 161
第六节 信用证融资 174
一、出口信用证融资 174
二、进口信用证融资 176
第七节 信用证方式下的风险与防范 178
一、标准信用证下的风险与防范 178
二、可转让信用证、假信用证下的风险与防范 179
三、“软条款”信用证下的风险与防范 180
第八章 银行保函和备用信用证 184
第一节 银行保函 184
一、银行保函的定义和作用 184
二、银行保函的当事人 185
三、见索即付银行保函 187
四、银行保函的种类 191
五、银行保函和跟单信用证的区别 195
第二节 备用信用证 197
一、备用信用证的定义 197
二、备用信用证的声明书及式样 198
三、备用信用证和银行保函的比较 199
第九章 跟单汇票与发票 203
第一节 跟单汇票 203
一、跟单托收中的汇票 203
二、信用证汇票 204
第二节 商业发票 208
一、商业发票的主要作用 208
二、商业发票的主要内容 209
第三节 其他发票 212
一、海关发票 212
二、形式发票 213
三、领事发票 213
四、证实发票和宣誓发票 214
五、制造商发票 214
六、银行发票 215
第一节 海运提单 216
一、海运提单的定义及作用 216
第十章 运输单据 216
二、海运提单的当事人 218
三、海运提单的内容 219
四、海运提单的种类 226
五、管辖海运提单的国际公约 236
第二节 空运单据 238
一、国际航空运输的特点和方式 238
二、空运单据的作用 239
三、空运单据的种类 240
四、空运单据的主要内容 241
五、管辖航空运单的国际公约 242
第三节 铁路运单 243
一、国际铁路运输的特点与方式 243
二、国际铁路联运单 243
三、承运货物收据 244
一、邮政收据 245
第四节 专递和邮政收据 245
二、专递或快邮机构收据 246
第五节 多式运输单据 247
一、多式运输方式及其特点 247
二、多式联运单据的特点及内容 247
第十一章 保险单及其他单据 249
第一节 保险单据 249
一、海上运输保险的承保范围 249
二、保险险别与保险条款 252
三、保险单据的定义、作用和种类 258
四、保险单据的内容 261
第二节 其他单据 266
一、检验证书 266
二、产地证明书 270
三、包装单据 274
四、寄单证明 275
六、船公司证明 276
五、寄样证明 276
七、电报抄本 277
第十二章 单据审核 278
第一节 单据审核概述 278
一、单证一致的程度 278
二、合理小心地审单 279
三、审单标准 279
一、非单据条件 280
第二节 非单据条件和信用证未规定的单据 280
四、审单合理时间 280
二、信用证未规定的单据 282
第三节 交单的有关问题 282
一、交单的有效日期和有效地点 282
二、最迟交单日期的订立 283
三、单据传递中涉及的风险转移 284
四、受益人直接向开证行交单 284
一、审单工作方法概述 285
第四节 单据审核方法及要点清单 285
二、单据审核要点清单 288
第五节 常见的单据不符点 292
一、时间方面 292
二、装运方面 292
三、金额方面 292
四、汇票方面 292
五、发票方面 293
六、保险方面 293
七、提单方面 294
八、单据与单据之间 294
九、信用证方面 294
第六节 指定银行对于单据的处理 295
一、审单相符指定银行的工作 295
二、指定银行对于不符单据的处理方法 295
二、审单不符开证行对单据的处理 298
第七节 开证行对单据的处理 298
一、审单相符开证行的责任 298
第十三章 电子化支付 301
第一节 电子化支付概述 301
一、电子商务 301
二、电子化支付现状 303
第二节 电子交易安全标准问题 303
一、电子交易安全标准 303
二、电子交易安全标准的运行机制 304
三、借记卡和电子交易安全标准 305
四、电子交易安全标准的替代方式 306
第三节 电子化支付的未来 309
第十四章 非贸易结算 311
第一节 信用卡 311
一、信用卡概述 311
二、信用卡业务的基本流程 314
一、兑付旅行信用证的手续 321
第二节 旅行信用证 321
二、旅行信用证与汇款、现钞、旅行支票的比较 323
第三节 旅行支票 323
一、旅行支票的关系人 323
二、旅行支票的特点 324
三、旅行支票的兑付程序 324
第四节 侨汇 326
一、侨汇概述 326
二、侨汇的方式 326
三、侨汇的解付或转汇 327
四、侨汇的查询和退汇 328
第五节 外币兑换 328
一、外币兑换概述 328
二、外币的兑入 328
三、外币的兑出 329
参考文献 330