第一篇 反洗钱知识问答 3
1．什么是洗钱？ 3
2．犯罪分子为什么要洗钱？ 4
3．谁在洗钱？ 4
4．哪些钱需要洗？ 5
5．毒品犯罪与洗钱犯罪有什么关系？ 6
6．走私犯罪与洗钱犯罪有什么关系？ 7
7．有组织犯罪与洗钱犯罪有什么关系？ 7
8．恐怖主义犯罪与洗钱犯罪有什么关系？ 9
9． 欺诈犯罪与洗钱犯罪有什么关系？ 10
10．腐败犯罪与洗钱犯罪有什么关系？ 11
11．犯罪分子怎样洗钱？ 12
12．洗钱具有哪些特点？ 13
13．犯罪分子洗钱的常用手法有哪些？ 14
14．购买金融产品中有哪些洗钱可能？ 15
15．犯罪分子怎样通过现金走私洗钱？ 15
16．现金存款存在哪些洗钱可能？ 15
17．什么是斯摩菲洗钱方式？ 17
18．什么是现金混合洗钱方式？ 17
19．犯罪分子如何利用自助银行系统来洗钱？ 18
20．虚假账户名在洗钱中有什么作用？ 19
21．犯罪分子怎样通过匿名存款来洗钱？ 19
22．犯罪分子如何利用购买不记名有价证券来洗钱？ 20
23．犯罪分子如何把现金转变为银行票据来洗钱？ 20
24．犯罪分子如何利用票据洗钱？ 21
25．利用休眠账户可以洗钱吗？ 22
26．犯罪分子如何利用汇兑方式来洗钱？ 22
28．犯罪分子如何利用银行卡洗钱？ 23
27．兑换局也可用作洗钱吗？ 23
29．什么是离岸金融中心？ 24
30．犯罪分子怎样利用“保密天堂”来洗钱？ 25
31．犯罪分子怎样通过设立匿名公司来洗钱？ 26
32．犯罪分子怎样通过期货、期权交易来洗钱？ 27
33．地下钱庄在洗钱活动中充当什么角色？ 27
34．电子支付工具有哪些？ 29
35．犯罪分子如何利用电子支付工具的隐蔽性、匿名性及无形、数字化特点来洗钱？ 30
36．犯罪分子是怎样通过购买人寿保险来洗钱的？ 31
37．犯罪分子如何利用信托业进行洗钱？ 32
38．犯罪分子在证券交易中如何洗钱？ 32
39．犯罪分子如何通过财务公司和会计人员进行洗钱？ 33
40．犯罪分子如何利用律师进行洗钱？ 33
41．典当公司、租赁公司、拍卖公司能否被用来洗钱？ 34
43．犯罪分子怎样通过购置贵重商品来洗钱？ 35
42．犯罪分子通过旅行社也能洗钱吗？ 35
44．犯罪分子如何利用空壳公司洗钱？ 36
45．前台公司在洗钱中有什么作用？ 36
46．犯罪分子怎样制造显失公平的进出口贸易来洗钱？ 37
47．犯罪分子怎样通过虚拟贸易来洗钱？ 38
48．犯罪分子怎样通过设立外贸公司来洗钱？ 38
49． 纳税能掩盖洗钱吗？ 39
50．导致中国洗钱问题日趋严重的主要原因是什么？ 40
51．当前中国存在的洗钱犯罪活动具有哪些特点？ 41
52．洗钱犯罪对社会产生哪些负面影响？ 42
53．洗钱犯罪对经济产生哪些负面影响？ 44
54． 地下钱庄对中国金融有何危害？ 45
55．怎样反洗钱？ 47
56．什么是《巴塞尔声明》？ 48
57． 什么是FATF的《40条建议》？ 49
58．什么是《欧共体防止洗钱指令》？ 50
59．什么是《美洲国家示范条例》？ 51
60． 什么是《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》？ 51
61．什么是《联合国打击跨国有组织犯罪公约》？ 52
62．什么是《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》？ 53
63．什么是《联合国反腐败公约》？ 54
64．什么是金融行动特别工作组（FATF）？ 55
65． 《40条建议》有何作用？ 56
66．金融行动特别工作组打击恐怖融资的八条特别建议是什么？ 57
67． 联合国有反洗钱内容的禁毒公约有哪些？ 58
68．制定《联合国禁毒公约》的原因是什么？ 59
69．香港的反洗钱机构是如何设置的？ 59
70．澳门反洗钱的机构是如何设置的？ 60
71．台湾省的反洗钱机构是如何设置的？ 61
72．中国人民银行发布的反洗钱部门规章的主要内容是什么？ 62
73．《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》的内容是什么？ 63
74．《大额现金支付登记备案规定》的主要内容是什么？ 65
75．银行业监督管理机构有哪些监督管理措施？ 67
76．商业银行如何申请从事境外机构投资者境内证券投资托管业务？ 70
77．中国目前发布的反洗钱方面的法律和部门规章主要有哪些？ 71
78． 反洗钱的主要手段有哪些？ 73
79．商业银行的哪些行为需要主管机构的监管？ 74
80．商业银行可以经营哪些业务？ 75
81．“了解你的客户”原则是怎样提出来的？ 77
82．巴塞尔银行监管委员会对“了解你的客户”原则的规定是什么？ 78
83．金融行动特别工作组对“了解你的客户”原则的规定是什么？ 79
85．美洲国家组织对“了解你的客户”原则的规定是什么？ 80
84．欧洲共同体对“了解你的客户”原则的规定是什么？ 80
86．美国对“了解你的客户”原则是如何规定的？ 81
87．中国香港特别行政区对“了解你的客户”原则是如何规定的？ 82
88．中国澳门特别行政区对“了解你的客户”原则是如何规定的？ 83
89．中国“了解你的客户”原则是怎样形成的？ 84
90．中国对“了解你的客户”原则是怎样具体规定的？ 85
91．中国银行业是怎样规范账户管理的？ 86
92．什么是实名？ 88
93．什么是个人存款实名制？ 88
94．金融机构如何执行个人账户实名制？ 89
95．怎样了解申请开立基本存款账户的客户？ 90
96．怎样了解申请开立一般存款账户的客户？ 92
97．怎样了解申请开立专用存款账户的客户？ 93
98．怎样了解申请开立临时存款账户的客户？ 95
99．怎样了解在异地开立单位银行结算账户的客户？ 96
100．怎样了解申请个人银行结算账户的客户？ 97
101．怎样了解使用银行结算账户的客户？ 98
102．怎样了解变更银行结算账户的客户？ 100
103．怎样了解撤销银行结算账户的客户？ 100
104．怎样了解开立经常项目外汇账户的客户？ 101
105．怎样了解开立资本项目外汇账户的客户？ 103
106．外汇账户管理中如何落实“了解你的客户”原则？ 104
107． 人民币现金管理制度有哪些？ 106
108．人民币大额现金交易中如何落实“了解你的客户”原则？ 107
109．怎样了解使用银行汇票的客户？ 109
110．怎样了解使用银行本票的客户？ 109
111．怎样了解使用商业汇票的客户？ 110
112．怎样了解使用支票的客户？ 111
113．怎样了解使用银行卡的客户？ 112
115．怎样了解使用托收承付的客户？ 113
114．怎样了解使用汇兑的客户？ 113
116．怎样了解使用委托收款的客户？ 114
117．怎样了解使用国内信用证的客户？ 114
118．报告、披露制度与为客户保密原则矛盾吗？ 115
119．金融机构应怎样履行报告制度？ 116
120．大额人民币支付交易报告的主要内容是什么？ 118
121．大额外汇支付交易报告的主要内容是什么？ 118
122． 什么是可疑交易？ 119
123．可疑交易的识别方法有哪些？ 120
124．人民币可疑交易报告方式是怎样的？ 121
125．人民币可疑交易的识别标准有哪些？ 121
126．为什么要完善可疑交易识别标准？ 122
128．哪些外汇交易属于大额外汇资金交易？ 123
127．哪些支付交易属于大额支付交易？ 123
129．哪些外汇交易属于可疑外汇现金交易？ 124
130．哪些外汇交易属于可疑外汇非现金交易？ 125
131．应对哪些外汇非现金交易进行核查和报告？ 127
132．金融机构应对哪些涉嫌洗钱的外汇现金交易进行核查和报告？ 129
133．什么是保存客户信息资料制度？ 130
134．国际收支统计申报制度是怎样规定大额支付交易管理的？ 131
135．《境外居民个人外汇管理暂行办法》对居民个人用外汇做了哪些规定？ 133
136． 《结汇、售汇及付汇管理规定》对外汇管理有何具体规定？ 136
137．中国银行业是如何规范内部控制制度的？ 137
138．金融机构不得以哪些方式从事账外经营行为？ 138
139．金融机构在办理存款业务时不得有哪些行为？ 139
140．金融机构在办理贷款业务时不得有哪些行为？ 139
141．金融机构在从事拆借业务时不得有哪些行为？ 140
142．银行是如何对利用转账结算工具洗钱进行防范的？ 141
143．如何完善对电子支付工具洗钱的防范措施？ 142
144．如何在保险业中进行反洗钱？ 143
145．如何防止利用信托业洗钱？ 144
146．如何防范利用空壳公司洗钱？ 144
147．如何防止通过财务公司及会计人员洗钱？ 145
148． 如何防止利用律师洗钱？ 146
149．开展反洗钱有何意义？ 146
150．中国人民银行金融机构反洗钱工作领导小组的主要职责是什么？ 148
151．中国人民银行是如何加强反洗钱机构建设的？ 149
152．什么是洗钱罪？ 150
153．反洗钱司法管辖机关有哪些？ 151
154．如何理解洗钱罪与洗钱行为的关系？ 151
155．中国司法界对洗钱和洗钱罪是如何认识的？ 153
156．中国对洗钱罪做了哪些规定？ 154
157．美国对洗钱罪是怎样规定的？ 155
158．澳大利亚对洗钱罪是怎样规定的？ 156
159．新加坡对洗钱罪是怎样规定的？ 157
160．中国香港对洗钱罪是怎样规定的？ 157
161．洗钱犯罪具有哪些特点？ 158
162．洗钱罪的构成要件有哪些？ 160
163．洗钱犯罪是一种没有受害人的犯罪吗？ 161
164．中国《刑法》规定的洗钱罪与窝赃销赃罪有什么区别？ 162
165．中国洗钱犯罪活动的发展趋势是怎样的？ 162
166．中国银行业反洗钱工作的概况如何？ 164
167．目前中国发现洗钱犯罪的一些构想是什么？ 166
168．国际洗钱犯罪的现状是怎样的？ 167
169．国际洗钱犯罪的发展趋势是怎样的？ 169
170．金融机构是如何扩大和细化反洗钱的主体范围的？ 171
171．国际反洗钱行动的重点是如何演变的？ 173
1．厦门“远华”走私犯罪洗钱案 177
第二篇 案例选编 177
2．全国最大跨境非法买卖外汇案 178
3．成克杰受贿洗钱案 180
4．丛福奎受贿洗钱案 181
5．彩票洗钱案 182
6． 骗税洗钱案 183
7．盗版洗钱案 184
8． 诈骗洗钱案 185
9． 律师洗钱案 185
10． 用诬陷手段非法侵占他人财产洗钱案 186
11．马某毒品犯罪洗钱案 188
12．杨某以投资名义洗钱案 189
13．利用签订虚假合同洗钱案 190
15．张子强黑社会性质的组织犯罪洗钱案 191
14．利用休眠账户洗钱案 191
16．利用慈善机构捐款洗钱案 192
17．恐怖分子通过清洗走私收益洗钱案 193
18．恐怖分子以“募捐”为帽子走私洗钱案 194
19．“可卡因卡特尔与宝石公司洗钱”案 195
20． 珠宝公司洗钱案 196
21．短期所存巨额现金洗钱案 197
22．贩毒集团雇用专业洗钱手洗钱案 198
23．现金“分散转入、集中转出”洗钱案 199
24．黑社会组织利用拍卖行的中介服务洗钱案 200
25．利用侵吞国有资产方式洗钱案 201
26．利用亲属名义注册公司洗钱案 202
27．利用汽车贸易为恐怖组织洗钱案 202
28． 利用欺诈性不动产销售洗钱案 203
30． 通过走私洗钱案 204
29．制假犯罪中的洗钱案 204
31．通过信用证洗钱案 205
32．利用信托业洗钱案 206
33．利用虚拟赌场洗钱案 207
34．制造假冒伪劣商品洗钱案 208
35． 黄文龙骗税洗钱案 208
36． 利用保险公司洗钱案 209
37．利用空壳公司洗钱案 210
38．利用财务公司洗钱案 210
39．利用前台公司洗钱案 211
40．利用蓝精灵清洗贩毒收益案 212
41．安提瓜岛欧盟银行洗钱案 213
42．利用网上银行清洗毒品犯罪收益案 213
43．香港黑社会赌博洗钱案 214
44．印度武器交易受贿洗钱案 215
45．控制金融机构洗钱案 216
46．郑洪钧利用地下钱庄洗钱走私案 216
47．法国欧洲事务部长洗钱案 218
48．英国街头小店为恐怖和贩毒组织洗钱案 218
49．哥伦比亚重大国际贩毒洗钱案 220
50． 俄白联盟高官洗钱案 221
51．山东郑某走私洗钱案 222
52．上海“1·17”特大地下钱庄案 222
53．北京“6·19”非法买卖外汇案 224
54． 广东省打击地下钱庄“秋季行动” 225
55．浙江台州“六合彩”赌博案 226
56．福建泉州蔡建立、蔡怀泽洗钱案 227
57．“10·12”银行内部人员洗钱案 229
58．湖南郴州“住房公积金第一案” 233