第一章 境外上市简况 3
第一节 与境外上市有关的基本概念 3
第一篇 专题篇 3
第二节 中国企业境外上市的历程与现状 6
第三节 中国企业为什么要境外上市 9
第二章 境外上市的模式 14
第一节 境外上市的主要模式 14
第二节 境外上市两大模式比较分析 16
第一节 改制境外上市总体程序 19
第三章 境外IPO及上市程序 19
第二节 选择上市地点 20
第三节 选择中介机构 22
第四节 重组并成立股份有限公司 29
第五节 报境内监管部门审批 30
第六节 向境外证监会或交易所提出申请（聆讯） 31
第七节 路演及定价 36
第八节 证券承销 41
第九节 挂牌上市 43
第一节 境外上市的纲领性文件 44
第四章 我国对境外上市的法制监管 44
第二节 中国证监会对于H股形式上市的行政许可审批 46
第三节 境内上市公司所属企业到境外上市的相关规定 48
第五章 国有企业境外上市 50
第一节 国有企业境外上市的实践探索 50
第二节 国有企业境外上市的特殊法律问题 52
第六章 民营企业境外上市 56
第一节 私募融资 56
第二节 注册离岸公司 63
第三节 关注国家外汇管理局对“红筹上市”的监管 68
附 近年在中国比较活跃的部分风险投资基金（公司） 73
第二篇 实务篇 77
第七章 到香港上市 77
第一节 香港证券市场简况 77
第二节 香港主板上市 80
第三节 香港创业板上市 82
第四节 到香港上市应注意的特殊问题 86
附1 在香港证券交易所主板上市H股公司名录 90
附2 在香港证券交易所创业板上市H股公司名录 93
第八章 到美国上市 95
第一节 美国证券市场简况 95
第二节 到纽约证券交易所上市 100
第三节 到美国NASDAQ上市 108
第四节 到OTCBB上市 116
第五节 利用美国存托凭证（ADR）到美国上市 137
第六节 萨班斯—奥克斯利法案对中国公司赴美上市的影响 147
附 近年来在中国表现比较活跃的欧美投资银行 152
第九章 到英国上市 155
第一节 伦敦证券交易所简况 155
第二节 到伦敦证券交易所主板市场上市 157
第三节 到伦敦证券交易所AIM市场上市 161
第一节 新加坡证券市场简况 163
第十章 到新加坡上市 163
第二节 到新加坡主板上市 170
第三节 到自动报价系统上市 171
第四节 到新加坡上市应注意的问题 171
附1 在新加坡挂牌上市的中国相关公司名录 175
附2 新加坡部分发股经理名录（即主理商名单） 178
第十一章 到加拿大上市 180
第一节 加拿大证券市场简况 180
第二节 到加拿大主板上市 185
第三节 到加拿大创业板上市 190
第十二章 到日本上市 195
第一节 日本对中国企业上市态度的转变 195
第二节 日本股票市场和东京证券交易所概况 196
第三节 到东京证券交易所上市 200
第四节 日本非挂牌公开招股（POWL） 212
第十三章 中国律师的相关法律工作 214
附 相关法律文书（包括中国律师关于企业境外上市的法律意见书） 223
第十四章 其他中介机构的相关工作 228
第一节 会计师的相关工作 228
第二节 境外投资银行的相关工作 232
第三节 评估师的相关工作 233
第十五 章境外上市方案分析示例 236
第一节 H股上市方案 236
第二节 红筹上市 238
第十六章 境外上市后的法律风险及其防范——以赴港H股上市为例 248
第三篇 案例篇 259
案例索引 259
青岛啤酒H股上市 261
中信泰富借壳上市 266
裕兴电脑绕道海外香港创业板上市 269
中国铝业公司境外上市 277
中国网通重组上市历程及基本经验 283
北青传媒上市历程 287
蒙牛乳业登陆香港股市 292
“中银香港”上市 298
交通银行的“财务重组—引资—上市”三步曲 305
中国建设银行改制与上市 310
神华能源上市 319
同仁堂科技——分拆上市 324
神州数码分拆上市 334
中海油上市的波折 336
尚德电力：民企登陆纽交所第一股 339
中华网的上市要诀 343
网易和搜狐在美国上市历程及其经验教训 346
新浪网逆境上市 352
“金融界”（JRJC）：中国第一只金融概念股闪电登陆纳斯达克的秘诀 356
中星微2005年纳斯达克上市 360
金蝶香港主板上市 363
浪潮国际在香港主板IPO 366
国美电器借壳上市香港 368
腾讯在香港上市 372
世纪永联买壳上市 376
上海四方反向收购上市 377
天狮集团OTCBB买壳上市 379
深圳比克成功登陆OTCBB 381
杨凌博迪森的成功故事 382
新华财经日本Mothers Market市场上市 383
中远投资新加坡上市 387
法律部分 393
1．中华人民共和国证券法 393
第四篇 法规篇 393
2．中华人民共和国公司法 423
3．中华人民共和国外资企业法（2000年修正） 452
4．中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法 453
行政法规及国务院的其他文件 458
1．《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006—2020年）》（节录） 458
2．中华人民共和国公司登记管理条例 458
3．国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见 471
4．国务院关于投资体制改革的决定 477
5．指导外商投资方向规定 486
6．中华人民共和国外资企业法实施细则 488
7．国务院关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知 497
8．中华人民共和国外汇管理条例 499
9．到境外上市公司章程必备条款 505
10．关于执行《到境外上市公司章程必备条款》的通知 512
11．国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定 513
12．中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则 516
国有资产管理委员会文件 532
1．国有控股上市公司（境外）实施股权激励试行办法 532
中国证监会文件 537
1．境内企业申请到香港主板上市审批与监管指引 537
2．中国证券监督管理委员会关于企业申请境外上市有关问题的通知 538
3．境外上市公司董事会秘书工作指引 541
4．关于印发《关于境外上市公司进一步做好信息披露工作的若干意见》的通知 544
5．关于境外上市公司进一步做好信息披露工作的若干意见 544
6．中国证券监督管理委员会关于落实国务院《关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知》若干问题的通知 547
7．中国证券监督管理委员会（办公室）关于境内企业间接到境外发行股票并上市有关问题的复函 548
8．中国证监会境外上市部、国家体改委生产体制司关于到香港上市公司对公司章程作补充修改的意见的函 549
9．国务院证券委员会、国家经济体制改革委员会关于境外上市公司1995年召开股东年会和修改公司章程若干问题的通知 551
10．关于进一步促进境外上市公司规范运作和深化改革的意见 553
11．中国证券监督管理委员会、国家外汇管理局关于境外上市企业外汇管理有关问题的通知 556
1．关于境外投资开办企业核准事项的规定 558
商务部文件 558
2．外商投资产业指导目录（2004年修订） 560
3．外国投资者并购境内企业暂行规定 577
4．外商投资创业投资企业管理规定 583
5．关于加强外商投资企业审批、登记、外汇及税收管理有关问题的通知 591
6．关于外商投资企业合并与分立的规定 593
7．关于设立外商投资创业投资企业的暂行规定 599
8．关于外商投资企业境内投资的暂行规定 604
9．外商投资企业投资者股权变更的若干规定 608
10．关于设立外商投资股份有限公司若干问题的暂行规定 612
1．关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理有关问题的通知 617
国家外汇管理局文件 617
2．国家外汇管理局、中国证监会联合发布《关于进一步完善境外上市外汇管理有关问题的通知》 620
3．境外投资外汇管理办法 623
财政部、国家税务总局文件 626
1．财政部关于境外上市的股份制试点企业利润分配问题的通知 626
2．财政部、国家税务总局关于在境外发行股票的股份制企业征收所得税问题的通知 626
国家发改委文件 628
1．境外投资项目核准暂行管理办法 628
2．创业投资企业管理暂行办法 631
后记 636