总序 1
序言 1
内容摘要 1
第一章 引论 1
第一节 命题提出 1
第二节 制度演进与文献溯源 4
第三节 文章内容与研究方法 11
第四节 本文观点 16
第二章 股东知情权的理论基础 32
第一节 股东权理论 32
第二节 知情权理论 35
一、知情权的属性 36
二、知情权的分类 38
三、知情权与隐私权、商业秘密、国家秘密的关系 40
第三节 有效市场假设理论和信息不对称理论 45
一、有效市场假设理论 45
二、信息不对称理论 48
第四节 内幕交易理论和欺诈市场理论 51
一、内幕交易理论 51
二、欺诈市场理论 55
第五节 本章小结 57
第三章 股东知情权的基本内容 67
第一节 知悉真实信息的权利 67
一、信息披露不真实与虚假陈述行为 68
二、信息披露不真实与预测性信息披露 76
第二节 知悉准确信息的权利 84
一、信息披露不准确与误导性陈述 85
二、信息披露不准确与美国的《简明英语披露规则》 88
第三节 知悉完整信息的权利 93
一、只有重大事实遗漏才构成对完整性的违反 94
二、只有具有重大性才构成重大事实遗漏 96
三、商业秘密保护可以构成重大事实遗漏的例外 99
第四节 及时知悉信息的权利 102
一、股东便捷获取信息与信息有效披露 105
二、信息公开不及时与内幕交易 107
三、让所有人都同时得到信息与美国的《公平披露规则》 109
第五节 本章小结 115
第四章 保护股东知情权的管理制度 132
第一节 查阅账簿制度 132
一、查阅账簿制度的理论分析 132
二、查阅账簿制度的主体规范 134
三、查阅账簿制度的客体规范 138
四、查阅账簿制度的程序规范 140
五、我国查阅账簿记录制度的完善 140
第二节 信息披露制度 149
一、信息披露制度的确立 149
二、我国的信息披露制度 154
三、上市公司证券发行人、券商、发起人及高级管理人员的法定义务 164
四、专业性中介机构的法定义务 168
第三节 证券信用制度 175
一、信用概念的解析 176
二、上市公司失信行为的表现形式 178
三、加强证券市场信用建设的思考 182
第四节 本章小结 190
第五章 侵犯股东知情权的法律责任制度 200
第一节 行为性质 200
第二节 主体资格 202
第三节 归责原则 204
第四节 诉讼机制 208
第五节 本章小结 213
第六章 结语：保护投资者权益 219
附录一 上市公司信息披露法律问题研究观点综述 228
附录二 1996—2002年中国证监会处罚上市公司虚假信息披露中的会计师事务所情况 310
附录三 2001—2003年被公开谴责的上市公司一览表 322
附录四 2000—2003年中国证监会发布关于上市公司信息披露的规章制度 330
参考文献 334
后记 353