第1章 Excel在财务管理中应用的方法 1
本章内容提要 1
本章重点掌握Excel工具 1
1.1 Excel应用的步骤 2
1.2 建立工作表前的准备工作 2
1.2.1 Excel窗口简介 2
1.2.2 准备工作簿 3
1.3 数据表分析方式 7
1.3.1 设计数据表格式 7
1.3.2 采集数据 10
1.3.3 编辑工作表 15
1.4 图形分析方式 19
1.4.1 图表类型 19
1.4.2 建立图表 21
1.4.3 编辑图表 24
1.4.4 打印图表 28
1.5 用PowerPoint展示分析结果 29
1.5.1 展示分析数据 29
1.5.2 展示分析图表 31
实践练习题 32
第2章 函数、公式与宏的使用 34
本章内容提要 34
本章重点掌握Excel工具 34
2.1 函数 35
2.1.1 函数的基本结构 35
2.1.2 参数和函数值的类型 36
2.1.3 函数的嵌套 38
2.1.4 函数的类型 38
2.1.5 如何使用函数 42
2.2 公式 44
2.2.1 公式的组成 44
2.2.2 公式的输入 46
2.2.3 单元格的引用 48
2.3 宏与VBA 49
2.3.1 录制宏 49
2.3.2 运行宏 51
2.3.3 编辑宏 51
2.3.4 认识VBA 52
2.3.5 了解VBA命令结构 55
实践练习题 61
第3章 资金时间价值 63
本章内容提要 63
本章重点掌握Excel工具 63
3.1 使用现金流量时间价值函数 64
3.1.1 使用年金终值函数FV() 64
3.1.2 使用年金现值函数PV() 68
3.1.3 使用等额还款额函数PMT() 70
3.1.4 使用年金中的本金函数PPMT() 74
3.1.5 使用年金中的利息函数IPMT() 75
3.1.6 使用利率函数RATE() 77
3.1.7 使用计息期函数NPER() 79
3.2 Excel资金时间价值模型分析 80
3.2.1 资金时间价值案例 80
3.2.2 Excel资金时间价值模型 80
实践练习题 83
第4章 风险与收益分析 84
本章内容提要 84
本章重点掌握Excel工具 84
4.1 风险与收益分析业务场景 85
4.2 Excel单一资产的风险与收益计量模型 86
4.2.1 单一资产风险与收益计量方法 86
4.2.2 单一资产风险收益计量模型 87
4.3 Excel投资组合的风险和收益模型 90
4.3.1 投资组合的风险与收益计量方法 90
4.3.2 投资组合的风险与收益计量模型 92
实践练习题 98
第5章 企业财务分析与评价 99
本章内容提要 99
本章重点掌握Excel工具 99
5.1 财务分析业务概述 100
5.1.1 财务分析业务场景 100
5.1.2 利用Excel进行财务分析的步骤 102
5.1.3 Excel财务分析主界面的制作 104
5.1.4 用Microsoft Query获取分析数据 106
5.2 Excel财务报表比较分析 110
5.2.1 财务报表比较分析内容 111
5.2.2 财务报表比较分析模型 113
5.3 Excel财务指标分析 118
5.3.1 财务指标分析内容 118
5.3.2 财务指标分析模型 122
5.4 Excel杜邦分析 129
5.4.1 杜邦分析内容 129
5.4.2 杜邦分析模型 130
5.5 企业经营决策中的雷达图分析 134
5.5.1 雷达图分析方法概述 134
5.5.2 建立经营决策分析模型 135
实践练习题 139
第6章 投资决策分析 141
本章内容提要 141
本章重点掌握Excel工具 141
6.1 投资决策业务场景分析 142
6.2 Excel投资决策函数 142
6.2.1 净现值类函数 142
6.2.2 内含报酬率类函数 146
6.3 Excel折旧对比分析 150
6.3.1 折旧方法分析 150
6.3.2 折旧函数分析 151
6.3.3 折旧函数对比分析模型 155
6.4 Excel投资决策分析 156
6.4.1 投资决策方法分析 156
6.4.2 投资决策一般方法模型 158
6.4.3 考虑不同折旧方法的投资决策模型 160
6.5 投资特殊问题——固定资产更新决策模型 163
6.5.1 固定资产的平均年成本决策法 163
6.5.2 Excel固定资产更新决策模型 164
6.5.3 利用模型进行分析 167
6.6 Excel投资风险分析 168
6.6.1 投资风险分析 168
6.6.2 投资风险分析模型 169
6.6.3 模型的改进 175
实践练习题 178
第7章 筹资决策 179
本章内容提要 179
本章重点掌握Excel工具 179
7.1 筹资决策业务场景分析 180
7.2 与筹资有关的函数 180
7.2.1 内含报酬率函数IRR() 180
7.2.2 CUMPRINC()函数 182
7.2.3 计算累计利息CUMIPMT()函数 183
7.2.4 FVSCHEDULE()函数 184
7.3 Excel资金成本计量 185
7.3.1 长期借款成本计量模型 185
7.3.2 债券资本成本计量模型 186
7.3.3 普通股成本计量模型 187
7.3.4 留存收益成本计量模型 188
7.3.5 公司综合资本成本测算模型 189
7.4 Excel长期贷款筹资分析 191
7.4.1 建立长期贷款基本模型 191
7.4.2 运用模型运算表进行贷款影响因素分析 192
7.4.3 进行最佳贷款方案决策 196
7.4.4 建立复杂的贷款筹资偿还分析模型 197
实践练习题 203
第8章 全面预算编制 205
本章内容提要 205
本章重点掌握Excel工具 205
8.1 全面预算业务场景分析 206
8.1.1 预算管理内容 206
8.1.2 各项预算间的关系 206
8.1.3 预算管理的业务场景 207
8.2 Excel业务预算编制 208
8.2.1 业务预算编制内容分析 208
8.2.2 销售预算模型 209
8.2.3 生产预算模型 211
8.2.4 直接材料预算模型 213
8.2.5 直接人工预算模型 217
8.2.6 制造费用预算模型 218
8.3 Excel财务预算编制 222
8.3.1 财务预算编制内容分析 222
8.3.2 产品成本预算模型 223
8.3.3 销售费用预算模型 225
8.3.4 管理费用预算模型 226
8.3.5 财务费用预算模型 228
8.3.6 现金预算模型 229
实践练习题 232
第9章 销售预测与利润规划 234
本章内容提要 234
本章重点掌握Excel工具 234
9.1 销售预测与利润规划业务场景分析 235
9.1.1 销售预测 235
9.1.2 利润规划 236
9.1.3 销售情况分析 237
9.2 Excel企业销售情况分析 237
9.2.1 创建销售分布数据地图 237
9.2.2 编辑数据地图 238
9.2.3 修饰地图 241
9.2.4 标识地图 242
9.3 Excel销售收入预测 243
9.3.1 销售收入预测模型 243
9.3.2 预测函数 249
9.3.3 销售收入趋势预测模型 256
9.3.4 因果分析 260
9.4 Excel利润规划 266
9.4.1 分析规划求解问题 266
9.4.2 建立规划求解模型 267
9.4.3 变更规划求解条件 268
9.4.4 输出规划求解报表 270
实践练习题 272
参考文献 274