第一章 初窥门径——出纳做什么 1
出纳是干什么的：定准位，把好度，走稳路 1
出纳应该怎么做：遵章依制守责 13
出纳的基本技能：称职的企业“管家婆” 27
第二章 九层之台——出纳必备的基本功 31
出纳必懂的基础会计知识 31
出纳必会的基本工作技能 43
出纳必通的装备 49
第三章 步步为营——审慎处理凭证 58
原始凭证的处理 58
记账凭证的处理 66
会计凭证的传递与保管 73
第四章 左右开弓——管好两本账 78
现金日记账 78
银行存款日记账 84
对账与结账 90
第五章 不失毫厘——严控现金流 99
现金管理 99
现金收取与支付 105
现金提取与送存 109
现金清查 113
第六章 一丝不苟——坚守银行账户 116
银行账户管理 116
银行存款管理 122
第七章 厚积薄发——结算票据样样通 128
支票结算 128
银行本票结算 136
信用卡结算 141
汇兑结算 148
汇票结算 155
委托收款结算 165
托收承付结算 171
国际结算 177
第八章 承前启后——出纳工作如何交接 187
出纳工作交接的基本内容 187
出纳工作交接的注意事项 193