第1章 EXcel 2003基本操作 1
1.1 Excel在财务中的应用 2
1.2 启动Excel 2003 4
1.3 EXcel 2003的操作界面 5
1.3.1 标题栏 6
1.3.2 菜单栏 6
1.3.3 工具栏 6
1.3.4 编辑栏 7
1.3.5 工作表编辑区 7
1.3.6 任务窗格 7
1.4 工作薄、工作表和单元格 8
1.4.1 工作薄的基本操作 9
1．新建工作簿 9
2．保存工作簿 10
3．关闭工作簿 11
4．打开工作簿 12
5．保护工作簿 12
1.4.2 工作表的基本操作 13
1．选定工作表 13
2．切换工作表 14
3．插入和删除工作表 14
4．移动和复制工作表 15
5．重命名工作表 16
6．保护工作表 16
1.4.3 单元格的基本操作 18
1．选择单元格 18
2．插入和删除单元格 19
3．设置单元格的行高和列宽 19
4．合并与拆分单元格 20
5．保护单元格 20
1.5 退出Excel 2003 21
第2章 EXcel表格制作 23
2.1 输入数据 24
2.1.1 输入初始数据 24
1．输入一般数据 24
2．输入特殊符号 26
2.1.2 快速填充数据 27
2.2 编辑数据 29
2.2.1 复制与移动数据 29
2.2.2 删除数据 30
2.2.3 查找和替换数据 31
2.2.4 撤销和恢复数据 32
2.3 美化数据和工作表 33
2.3.1 通过“格式”工具栏设置格式 33
1．设置字体格式 34
2．设置数字格式 35
3．设置对齐方式 36
4．设置单元格边框和底纹 37
2.3.2 通过“单元格格式”对话框设置格式 38
1．设置数字格式 38
2．设置对齐方式 38
3．设置字体格式 38
4．设置单元格边框和底纹 39
2.3.3 设置工作表背景 41
2.3.4 自动套用格式 41
2.4 打印工作表 43
2.4.1 页面设置 43
1．设置页面 43
2．设置页边距 43
3．设置页眉／页脚 44
4．设置工作表 44
2.4.2 打印预览 44
2.4.3 打印区域设置 45
2.4.4 打印 45
第3章 计算数据 47
3.1 使用公式计算数据 48
3.1.1 输入公式 48
3.1.2 编辑公式 49
3.1.3 公式的循环引用 49
3.1.4 审核公式 51
3.2 使用函数计算数据 54
3.2.1 插入函数 54
3.2.2 修改函数 55
3.2.3 嵌套函数 55
3.3 常用财务函数运用实例 56
3.3.1 折旧计算函数 56
1．用DB函数计算折旧值 56
2．用DDB函数计算折旧值 58
3．用SYD函数计算折旧值 59
4．用SLN函数计算折旧值 59
3.3.2 本利计算函数 60
1．用PMT函数计算每期还贷额 60
2．用PPMT函数计算付款中的本金 61
3．用IPMT函数计算付款中的利息 62
3.3.3 投资计算函数 64
1．用FV函数预测投资效果 64
2．用PV函数计算投资现值 65
3．用NPV函数计算非固定回报投资 66
3.3.4 报酬率计算函数 67
1．用IRR函数计算现金流的内部收益率 67
2．用MIRR函数计算现金流的修正内部收益率 68
第4章 管理数据 71
4.1 数据排序 72
4.1.1 单列排序 72
4.1.2 多列排序 73
4.1.3 自定义排序 74
4.2 数据筛选 75
4.2.1 自动筛选 75
4.2.2 自定义筛选 76
4.2.3 高级筛选 78
4.3 用记录单管理数据 79
4.3.1 添加记录 79
4.3.2 修改记录 80
4.3.3 查询和删除记录 81
4.4 数据分类汇总 82
4.4.1 创建分类汇总 82
4.4.2 隐藏和显示分类汇总 84
4.4.3 删除分类汇总 85
第5章 制作日常财务表 87
5.1 制作差旅费报销单 88
5.1.1 案例分析 88
5.1.2 创建“差旅费报销单”工作簿 89
1．在新建的工作簿中输入数据 89
2．保存工作簿 90
5.1.3 设置工作表格式 91
1．设置数据对齐格式 91
2．设置字体格式 92
3．调整工作表的行高和列宽 92
4．设置单元格的边框和底纹 94
5.1.4 打印报销单 95
5.2 制作员工工资表 96
5.2.1 案例分析 97
5.2.2 个人所得税的计算方法 97
5.2.3 建立员工工资表 98
1．添加数据 98
2．编辑和美化工作表 99
5.2.4 计算工资及个人所得税 100
1．计算应领工资 100
2．计算应扣工资 100
3．计算实发工资 101
4．计算个人所得税 101
5．计算税后工资 102
5.3 制作物品盘点统计表 103
5.3.1 案例分析 103
5.3.2 在盘点统计表中输入数据 103
5.3.3 计算统计结果 104
5.3.4 插入批注 105
5.4 制作支票使用登记簿 107
5.4.1 案例分析 107
5.4.2 创建支票使用登记簿 107
5.4.3 用记录单管理数据 108
1．添加记录 108
2．修改记录 109
3．删除记录 109
5.4.4 保护重要的财务数据 110
1．保护单元格 110
2．保护工作表 110
3．保护工作簿 111
第6章 销售费用管理表 113
6.1 制作产品销售收入、成本分析表 114
6.1.1 案例分析 115
6.1.2 图表的使用 115
6.1.3 创建产品销售收入、成本分析表 116
6.1.4 计算销售数据 116
6.1.5 创建销售图表 118
6.2 制作销售收入、成本汇总表 121
6.2.1 案例分析 122
6.2.2 单元格和单元格区域的引用 122
1．相对引用 122
2．绝对引用 122
3．混合引用 123
4．同一工作簿中引用 123
5．不同一工作簿中引用 123
6.2.3 计算上年销售情况 123
6.2.4 计算本年销售情况 124
6.2.5 利用图表对数据进行分析 126
1．制作上年与本年的销售收入结构图 126
2．分别制作上年与本年销售数据对比图 127
6.3 制作销售费用分析表 129
6.3.1 案例分析 129
6.3.2 建立销售费用分析表 130
6.3.3 利用图表进行分析 132
6.4 制作销售费用对比表 133
6.4.1 案例分析 133
6.4.2 创建销售费用对比表 134
1．建立“销售费用对比表”的基本框架 134
2．引用工作簿中的数据 134
6.4.3 计算数据 136
6.4.4 创建图表 137
第7章 制作会计凭证和账簿 139
7.1 制作记账凭证 140
7.1.1 案例分析 140
7.1.2 建立会计科目表 141
7.1.3 建立“记账凭证”工作表 142
1．输入记账凭证的各项目 142
2．定义区域名称 143
3．计算合计金额 144
7.2 创建日记账簿 145
7.2.1 案例分析 146
7.2.2 设置日记账簿首页 146
7.2.3 创建现金日记账工作表 146
1．序列录入数据 147
2．输入各项目 148
3．计算余额 149
7.2.4 创建银行存款日记账工作表 150
1．建立开户行首页 150
2．创建银行日记账 151
3．创建超链接 152
7.3 制作明细科目汇总表 154
7.3.1 案例分析 154
7.3.2 SUMIF（）函数的使用 155
7.3.3 创建明细科目汇总表 155
7.3.4 计算明细科目汇总表 156
1．计算期初余额 156
2．计算借方和贷方数据 157
3．计算期末余额 159
7.4 制作分类账 159
7.4.1 案例分析 160
7.4.2 按“科目代码”排序 160
7.4.3 设计分类账表头 161
第8章 制作会计报表 163
8.1 制作资产负债表 164
8.1.1 案例分析 165
8.1.2 创建资产负债表 165
8.1.3 计算资产负债表的数据 166
1．计算资产和负债的年初数 166
2．计算资产和负债的期末数 167
3．计算合计数据 168
8.2 制作损益表 169
8.2.1 案例分析 169
8.2.2 创建损益表 170
8.2.3 计算损益表各部分数据 170
1．计算“本月数” 170
2．计算“本年累计数” 173
8.3 制作利润分配表 174
8.3.1 案例分析 174
8.3.2 创建利润分配表 175
8.3.3 引用和计算各项目的数据 176
8.4 制作现金流量表 178
8.4.1 案例分析 178
8.4.2 现金流量表的相关概念 179
1．现金流量表中相关术语 179
2．现金流量表的编制原理 180
3.现金流量表的基本结构 180
8.4.3 制作现金流量表工作底稿 181
8.4.4 建立会计分录表 182
8.4.5 制作现金流量表 183
第9章 制作审计表格 185
9.1 制作审计工作计划表 186
9.1.1 企业审计工作制度 187
1．审计工作的任务和范围 187
2．审计机构 187
3．审计工作的职权 188
4．审计工作的程序 188
5．审计工作奖惩 188
6．审计工作附则 188
9.1.2 制作审计工作计划表 189
9.2 制作审计通知单 190
9.2.1 审计条例 190
1．总则 190
2．审计机构及审计工作人员 191
3．审计室的主要职责和职权 191
4．审计工作程序 192
9.2.2 建立审计通知单 193
9.2.3 创建审计类别复选框 193
9.3 制作企业弥补亏损审核表 195
9.3.1 案例分析 195
9.3.2 制作企业弥补亏损审核表 195
9.4 公司各类单项资金管理审批权限一览表 197
9.4.1 案例分析 197
9.4.2 宏的介绍 198
1．录制新宏 198
2．执行宏 198
9.4.3 制作公司各类单项资金管理审批权限一览表 199
1．建立公司各类单项资金管理审批权限一览表 199
2．利用宏录入审批权限 200
第10章 分析财务数据 205
10.1 主要财务比率分析表 206
10.1.1 案例分析 206
10.1.2 财务报表比率分析法的指标体系 207
1．偿债能力比率指标分析 207
2．营运能力比率指标分析 208
3．盈利能力比率指标分析表 209
4．成长性比率指标分析 210
10.1.3 财务报表比率分析表 210
1．建立财务报表比率分析表 210
2．计算财务比率分析项目 211
10.2 财务状况趋势分析表 211
10.2.1 案例分析 212
10.2.2 趋势分析 212
1．绘制折线图 212
2．添加趋势线 214
10.3 财务状况综合分析表 215
10.3.1 案例分析 215
10.3.2 财务比率综合分析法 216
10.3.3 杜邦分析法 217
1．建立杜邦分析体系 218
2．在杜邦分析体系中输入数据 220
第11章 预测财务数据 223
11.1 销售预测 224
11.1.1 案例分析 225
11.1.2 预测分析的基本知识 225
1．预测分析的内容和步骤 225
2．预测分析的方法 225
11.1.3 制作销售预测表 228
11.2 利润预测 230
11.2.1 案例分析 231
1．目标利润预测 231
2．利润敏感性分析 231
3．利润敏感性指标的预算 231
11.2.2 制作目标利润预测表 231
1．建立目标利润预测 232
2．制定和调整经营策略 233
11.2.3 利润敏感性分析和指标的计算 233
11.3 成本预测 236
11.3.1 案例分析 237
11.3.2 成本预测的基本知识 237
1．成本的分类 237
2．成本预测的方法 238
11.3.3 利用回归分析法进行成本预测 238
11.4 资金需求量预测 240
11.4.1 案例分析 240
11.4.2 SLOPE函数和INTERCEPT函数 241
11.4.3 销售百分比法 242
11.4.4 资金性态法 243
1．回归分析法 243
2．高低点预测分析法 244
第12章 财务预算 247
12.1 日常业务预算 248
12.1.1 创建日常业务预算工作簿 250
12.1.2 销售预算 251
12.1.3 生产预算 252
12.1.4 直接材料和采购预算 254
12.1.5 直接人工成本预算 257
12.1.6 制造费用预算 257
12.1.7 产品成本预算 259
12.1.8 销售及管理费用预算 261
12.2 现金预算 262
12.2.1 案例分析 262
12.2.2 制作现金预算表 263
12.3 预计财务报表 267
12.3.1 案例分析 267
12.3.2 预计资产负债表 268
12.3.3 预计利润表 268
第13章 固定资产管理 271
13.1 固定资产调整表 272
13.1.1 案例分析 273
13.1.2 创建固定资产表 273
13.1.3 固定资产的增加 274
13.1.4 固定资产的减少 275
13.1.5 固定资产变动 276
13.2 固定资产的折旧处理 279
13.2.1 案例分析 279
13.2.2 影响折旧的因素 280
13.2.3 计算折旧额 281
1．计算月折旧额 281
2．计算本月折旧额 281
3．计算累计折旧额 282
4．计算净值 282
13.3 固定资产折旧汇总处理 283
13.3.1 案例分析 283
13.3.2 使用数据透视表 284
13.3.3 创建固定资产折旧汇总表 284
1．对固定资产进行分类 284
2．建立数据透视图进行汇总 285
13.4 固定资产的查询 287
第14章 流动资产管理 289
14.1 流动资产的简介 290
14.2 货币资金管理 290
14.2.1 案例分析 291
14.2.2 货币资金的分类 292
14.2.3 分析最佳现金持有方案 292
14.2.4 计算最佳现金持有量 293
14.3 应收账款管理 294
14.3.1 案例分析 295
14.3.2 应收账款的相关规定 295
14.3.3 应收账款账龄分析表的编制 296
14.4 短期投资管理 298
14.4.1 案例分析 299
14.4.2 短期投资的基本知识 299
14.4.3 短期投资购入的核算 300
14.4.4 短期投资出售或转让的核算 301
14.5 存货管理 302
14.5.1 案例分析 303
14.5.2 存货的基本知识 303
14.5.3 建立存货明细表 304
14.5.4 建立存货记录工作簿 306
1．为存货名称建立超链接 306
2．建立“返回”链接 307