第1篇 外汇 1
第1章 外汇与外汇管理 3
1.1外汇之定义 4
1.2外汇与经济 5
1.3外汇管理之意义 6
1.4外汇管理之利弊 6
1.5我国外汇管理 8
1.6外汇管理与贸易管理 9
1.7外汇的种别与欧元 9
1.8外汇留存与存底 16
1.9我国外汇的供需范畴 18
第2章 外汇市场 19
2.1外汇市场概况 20
2.2我国外汇市场开辟之远因 27
2.3我国外汇市场建立的主要目的 28
2.4外汇交易中心与外汇经纪商 30
2.5外币拆放市场 31
2.6外汇市场交易方式 32
2.7银行的买汇与卖汇 34
2.8外汇涵盖之项目 36
2.9银行国外负债 37
第3章 外汇（指定）银行 41
3.1外汇银行与业务范围 42
3.2外汇资金营运之限制 45
3.3外汇银行最高持有额 46
3.4外汇部位和抛补交易 47
3.5部位之计算 50
3.6外汇部位的调整交易 56
3.7银行外汇操作风险 59
3.8私人银行业务 62
第4章 外汇汇率 65
4.1汇率之定义和表示方式 66
4.2汇率的种类 68
4.3汇率之决定和变动 71
4.4影响汇率变动的因素 73
4.5汇率变动和物价之变动 74
4.6我国汇率制度的变革 75
4.7实质有效汇率指数 76
第5章 浮动汇率 81
5.1浮动汇率制度之实施 82
5.2央行的市场干预和目的 83
5.3汇市之建立与汇率制度沿革 84
5.4浮动汇率制对厂商应有之认识 90
5.5工商界对汇率之因应策略 91
第6章 外汇交易 93
6.1交易型态 94
6.2即期交易的操作依据 95
6.3远期交易 97
6.4交割日之认定 100
6.5远期汇率之订定 101
6.6远期外汇汇率之报价 103
6.7换汇交易 104
6.8远期外汇投机交易 111
6.9远期外汇交易的目的 112
6.10远期外汇的交割方式 113
6.11办理远期外汇之文件 114
6.12远期外汇订约、履约金额之认定 115
6.13保证金之缴纳方式 116
6.14重订远期外汇交易新契约 116
6.15出口信用状之预售外汇 117
6.16远期外汇市场操作实务 118
6.17外汇裁定和裁定方式 123
第7章 外汇存款 127
7.1外汇存款之存储 128
7.2外汇存款之立户规定 132
7.3外汇存款之特性 136
7.4基本认知 137
第8章 国际贸易之概念 139
8.1国际贸易之定义 140
8.2国际贸易程序 140
8.3贸易之限制 143
8.4信用状 144
8.5汇票 153
8.6出口业务 156
8.7进口业务 174
8.8应收帐款收买业务 184
第9章 输出融资与保险 187
9.1输出融资 188
9.2输出保险 192
第10章 国际通汇与汇兑业务 197
10.1通汇关系之建立 198
10.2金融业介入国际据点 199
10.3汇兑业务简介 201
10.4外币收兑处 212
10.5外汇之结购／售 212
10.6全球银行财务通讯网路 218
10.7电报押码作业 223
第11章 世界美元市场和境外金融中心 227
11.1美元市场 228
11.2境外金融中心概述 230
第12章 衍生性金融商品（一） 251
12.1衍生性金融商品之定义和特性 252
12.2外币买卖选择权 254
12.3外汇保证金交易 265
第2篇 货币市场与债券市场 273
第13章 短期票券 275
13.1认识货币市场 276
13.2初级市场与次级市场 284
13.3公开市场操作与票券商 303
13.4金融业筹资方式与同业拆借 329
13.5票券兑偿 339
13.6票券新制 340
第14章 认识债券 347
14.1债券的定义和分类 348
14.2债券市场和种类 348
14.3债券投资——次级市场 373
14.4投资债券风险和利基 387
14.5小额公债之投资 388
14.6殖利率与债券价格 391
14.7 债券价格之计算 392
14.8 债券的存续期间 394
14.9 债券的买卖策略 395
14.10公债养券 397
14.11融资说与买卖说 398
14.12债券操作之评估 402
14.13债券部位之评估 403
第15章 债券市场新制度／新种商品 405
15.1公债发行前交易 406
15.2十年期公债指标 409
15.3债券借贷 411
15.4央债主要交易商 414
15.5巨灾债券 416
15.6分割债券 418
第16章 衍生性金融商品（二） 421
16.1利率期货 422
16.2金融资产证券化 431
16.3债券保证金交易 436
16.4利率交换 439
16.5债券选择权 442
16.6不动产证券化 446
16.7 债券远期交易 449
第3篇 内部控管与稽核 453
第17章 内部控管 455
17.1票、债券买卖业务之管理 456
17.2外汇交易与金融衍生性商品业务之管理 471
第18章 内部稽核 479
18.1票、债券之查核 480
18.2外汇业务之查核 500
参考文献 535