第一章 个人理财概述 1
第一节 什么是个人理财 1
一、个人理财的含义 1
二、为什么需要个人理财 2
三、个人理财的主要内容 4
第二节 个人理财的起源及发展 5
一、个人理财的起源及发展 5
二、我国个人理财的现状及前景 6
第三节 理财规划师执业资格认证 9
一、国际金融理财师（CFP）资格认证制度介绍 9
二、CFP的资格认证标准 11
三、CFP的执业操作准则 12
四、CFP的职业道德规范 15
【案例1-1】 16
【案例1-2】 17
【案例1-3】 17
【案例1-4】 18
【案例1-5】 19
【本章小结】 19
【重点概念】 19
【思考与练习】 19
第二章 货币时间价值 21
第一节 货币时间价值的本质 21
一、什么是货币的时间价值？ 22
二、怎样衡量货币时间价值？ 23
第二节 金融理财计算的相关变量 24
一、现值（PV） 25
二、终值（FV） 25
三、年金（A或PMT） 25
第三节 金融理财的计算工具与方法 26
一、现值（PV）和终值（FV） 26
二、现值（PV）和年金（A或PMT） 29
三、终值（FV）和年金（A或PMT） 32
四、EXCEL工具的扩展应用 35
【案例2-1】 21
【案例2-2】 23
【案例2-3】 24
【案例2-4】 24
【案例2-5】 27
【案例2-6】 30
【案例2-7】 33
【案例2-8】 36
【案例2-9】 37
【本章小结】 38
【重点概念】 38
【思考与练习】 38
第三章 家庭财务报表编制及分析 40
第一节 家庭财务报表的编制特点 40
一、家庭财务报表的重要性 40
二、家庭财务报表编制的特点 40
三、家庭财务报表编制的基本原则 41
第二节 家庭资产负债表的编制 43
一、家庭资产负债表的主要项目 43
二、家庭资产负债表的编制方法 46
第三节 家庭收支表的编制 49
一、家庭收支表的主要项目 49
二、家庭收支表的编制 52
第四节 家庭预算表的编制 53
一、设定财务目标 53
二、收入与支出的预算 53
三、预算控制与差异分析 54
第五节 家庭财务分析 58
一、财务报表结构分析 58
二、财务比率分析 61
【案例3-1】 42
【案例3-2】 42
【案例3-3】 43
【案例3-4】 47
【案例3-5】 55
【案例3-6】 63
【案例3-7】 64
【本章小结】 68
【重点概念】 68
【思考与练习】 68
第四章 投资规划 70
第一节 投资与投资规划 70
一、投资 70
二、投资规划 71
第二节 投资工具概览 73
一、银行存款 73
二、银行或券商理财产品 74
三、债券 74
四、股票 74
五、证券投资基金 75
六、房地产 76
七、期货 77
八、外汇 78
九、黄金 78
十、艺术品投资 79
第三节 投资组合原理 80
一、投资收益和风险的衡量 80
二、投资组合原理 83
第四节 投资者的财务生命周期与风险特征 88
一、投资者财务生命周期的阶段划分 88
二、投资者家庭生命周期的特征 89
三、投资者的风险属性 90
第五节 资产配置策略 93
一、资产配置概述 93
二、资产配置的一般步骤 93
三、资产配置的影响因素 94
四、核心资产配置的方法 95
第六节 投资组合调整策略 110
一、买入并持有策略 110
二、固定投资组合策略 110
三、投资组合保险策略 111
四、定期定额投资策略 111
五、战术性资产配置策略 112
【案例4-1】 80
【案例4-2】 96
【案例4-3】 98
【案例4-4】 104
【案例4-5】 111
【本章小结】 112
【重点概念】 113
【思考与练习】 113
第五章 子女教育投资规划 116
第一节 子女教育投资规划的重要性 116
一、我国家庭的子女教育支出现状 117
二、子女教育投资规划的重要性 118
三、进行子女教育投资规划的重要原则 120
第二节 子女教育投资规划的流程与方法 122
一、子女教育投资规划的流程 122
二、教育投资规划的方法 123
第三节 子女教育金投资规划工具 126
一、子女教育金投资工具 126
二、子女教育金投资策略 130
三、教育金储备不足的应对策略 131
【案例5-1】 116
【案例5-2】 120
【案例5-3】 124
【本章小结】 132
【重点概念】 132
【思考与练习】 132
第六章 居住规划 134
第一节 居住规划的流程 134
一、居住规划的重要性 134
二、购房动机 135
三、居住规划的流程 136
第二节 租房与购房的决策 136
一、租房与购房的比较 136
二、租房与购房的决策方法 137
第三节 购房规划 142
一、购房规划的一般流程 142
二、购房规划的应用 144
三、购房的其他费用 148
第四节 住房贷款规划 149
一、住房贷款方式 149
二、住房贷款偿还方式 151
三、住房贷款期限的确定 155
四、提前还贷 155
【案例6-1】 138
【案例6-2】 140
【案例6-3】 143
【案例6-4】 144
【案例6-5】 145
【案例6-6】 146
【案例6-7】 150
【案例6-8】 152
【案例6-9】 153
【案例6-10】 155
【案例6-11】 156
【本章小结】 157
【重点概念】 157
【思考与练习】 157
第七章 保险规划 159
第一节 风险与风险管理 159
一、风险 159
二、风险事故 160
第二节 保险基础知识 162
一、保险的定义 162
二、保险的基本原则 163
三、保险合同及其主体 164
四、保险责任及责任的免除 165
五、保险期限和保险合同的效力 165
六、保险金额、免赔额、保险费以及豁免保费 166
第三节 个人或家庭的常见风险及相关保险品种 167
一、个人或家庭面临的常见风险 167
二、人身保险 168
三、财产保险 177
四、责任保险 178
第四节 保险规划技术 179
一、保险规划的作用 179
二、保险规划的流程 179
三、保险需求分析 180
四、保险需求的估算 184
五、保险规划的风险 191
第五节 保险规划案例分析 192
一、家庭相关信息 192
二、家庭风险分析及保障目标 192
三、保险需求估算 194
四、保险产品的选择 197
【案例7-1】 169
【案例7-2】 170
【案例7-3】 171
【案例7-4】 172
【案例7-5】 173
【案例7-6】 174
【案例7-7】 175
【案例7-8】 176
【案例7-9】 183
【案例7-10】 184
【案例7-11】 185
【案例7-12】 186
【本章小结】 199
【重点概念】 199
【思考与练习】 200
第八章 退休规划 201
第一节 退休规划概述 201
一、退休及退休规划的概念 201
二、退体规划的重要性 202
三、退休规划的影响因素 203
四、退休规划风险 204
五、退休规划应遵循的重要原则 204
第二节 退休规划与养老保险 205
一、养老保险体系概述 205
二、中国的养老保险制度 208
三、企业年金计划 215
第三节 退休规划实务 219
一、退休规划流程 219
二、确定退休目标 220
三、估算退休后的支出 221
四、估算退休后的收入 221
五、估算退休金缺口（退休金净值） 222
六、制订退休规划 225
七、选择退休规划工具（退休收入计划） 225
八、执行规划 228
九、退休规划反馈与调整 228
【案例8-1】 212
【案例8-2】 214
【案例8-3】 214
【案例8-4】 222
【本章小结】 228
【重点概念】 228
【思考与练习】 228
第九章 税务筹划 230
第一节 个人税务筹划的重要性 230
一、为什么要进行个人税务筹划 230
二、个人税务筹划应遵循的原则 231
第二节 个人所得税基础知识 232
一、纳税人 232
二、征税范围 233
三、计税依据 234
四、个人所得税的计算 235
第三节 税收筹划实务 247
一、税收筹划的方法 247
二、纳税人身份筹划 249
三、从征税范围角度筹划 252
四、从计税依据角度的筹划 254
五、税率筹划 258
六、税收优惠的利用 261
七、合理安排预缴税款 263
【案例9-1】 236
【案例9-2】 237
【案例9-3】 238
【案例9-4】 240
【案例9-5】 240
【案例9-6】 241
【案例9-7】 242
【案例9-8】 243
【案例9-9】 245
【案例9-10】 245
【案例9-11】 246
【案例9-12】 247
【案例9-13】 250
【案例9-14】 252
【案例9-15】 253
【案例9-16】 253
【案例9-17】 254
【案例9-18】 255
【案例9-19】 256
【案例9-20】 258
【案例9-21】 259
【案例9-22】 259
【案例9-23】 259
【案例9-24】 260
【案例9-25】 262
【本章小结】 263
【重点概念】 264
【思考与练习】 264
第十章 理财规划综合应用 266
第一节 个人理财规划流程 266
一、建立和界定与客户的关系 267
二、收集客户数据，分析客户的理财目标或期望 268
三、分析和评价客户的财务状况 270
四、整合个人理财规划策略，编制理财规划建议书 271
五、协助客户实施理财规划方案 273
六、监控理财规划执行进度，并定期修正理财规划方案 274
第二节 理财规划建议书的撰写 274
一、理财规划建议书的撰写要求 274
二、理财规划建议书的参考格式 275
第三节 理财规划综合案例分析 275
一、案例背景 275
二、个人家庭理财规划问卷（共7个表格） 276
三、理财规划建议书 280
【案例10-1】 271
【案例10-2】 272
【案例10-3】 273
【本章小结】 307
【重点概念】 307
【思考与练习】 308
附录 资金时间价值系数表 309
参考文献 314