第一章 导论 1
第一节 选题背景 1
第二节 国内外有关研究综述 3
一 商业银行风险产生的根源 3
二 商业银行的风险管理理论研究的主要内容 4
三 商业银行的风险管理理论实施发展阶段 8
四 中国商业银行风险管理理论的探索和实践 10
第三节 研究思路、方法与研究内容 11
一 研究思路与方法 11
二 研究的主要内容 12
第二章 商业银行风险管理理论研究基础 14
第一节 商业银行风险管理基本理论评述 14
一 资产风险管理理论 14
二 负债风险管理理论 16
三 资产负债综合管理理论 16
四 风险管理理论的发展 17
第二节 商业银行风险预警理论的实证探索分析 19
一 商业银行风险预警理论的发展渊源 19
二 商业银行风险预警机制建立的客观理论依据 20
三 商业银行风险预警系统理论的基本框架 21
第三节 银行内控风险管理理论的“帕累托改进” 23
一 系统理论与银行内控风险管理的复杂性 23
二 流程管理理论与银行内控风险管理的优化 25
三 COSO内部控制框架与商业银行全面风险管理 26
第四节 信息经济学与银行监管理论的发展 28
一 金融约束理论 29
二 金融中介理论 30
三 激励监管理论 32
本章小结 34
第三章 商业银行风险的生成机理与传导机制 35
第一节 商业银行风险的生成机理 35
一 金融不稳定假说 35
二 商业银行的安全边界 38
三 商业银行挤兑行为 39
四 商业银行业竞争程度 40
五 信息不对称 42
六 人致型风险与技术冲击 44
第二节 商业银行风险的传导机制 45
一 商业银行承担风险的有限性 46
二 流动性冲击 47
三 竞争性不稳定 48
四 金融监管的有限性 49
五 衍生产品的风险转移 51
本章小结 52
第四章 国外商业银行风险管理的经验借鉴 54
第一节 国际银行业风险管理的基本原则 54
一 全面的风险管理理念 54
二 全球化的风险管理体系设计 55
第二节 国际银行业风险管理方法的发展 57
一 国际银行业风险管理方法的发展 57
二 国际银行风险管理的主要新方法 58
第三节 国外商业银行风险管理经验的借鉴 66
一 西方发达国家商业银行风险管理系统中的 66
风险预警体系 66
二 日本商业银行风险管理业务流程 70
三 新加坡商业银行风险管理的组织体制 71
本章小结 73
第五章 中国商业银行风险管理流程再造的原则与目标设计 74
第一节 中国商业银行风险管理流程的现状及存在问题 74
一 中国商业银行风险管理流程现状 74
二 中国商业银行风险管理流程存在的问题 76
三 全面风险管理流程与传统风险管理流程比较 78
第二节 中国商业银行风险管理的发展方向 79
一 风险管理内容由信用风险向全面风险管理转变 79
二 风险管理模式由分散管理向整体化管理转变 80
三 风险管理技术由定性分析向定性、定量分析相结合转变 81
四 风险管理对象由对单项资产管理向资产组合管理转变 81
五 风险管理策略由强调业务管理向再造管理流程转变 81
第三节 中国商业银行风险管理水平提高的途径 82
一 转变商业银行风险管理理念 82
二 建立商业银行风险管理体系 82
三 提高商业银行风险管理技术 83
四 前移商业银行风险管理关口 83
第四节 中国商业银行风险管理流程再造的目标设计 84
一 中国商业银行风险管理流程再造的原则 84
二 中国商业银行风险管理流程设计 85
三 中国商业银行风险管理流程中各子系统的作用机理 86
本章小结 87
第六章 中国商业银行风险管理预警流程的再造 89
第一节 商业银行风险预警流程概述 89
一 商业银行风险预警流程的含义和内容 89
二 中国商业银行构建风险预警流程的意义 90
第二节 中国商业银行风险预警流程的再造过程 91
一 再造中国银行风险预警流程的原则 92
二 中国商业银行风险预警流程再造的模型选择与指标设计 93
三 中国商业银行风险预警流程中指标体系的构造 94
第三节 中国商业银行风险预警流程的实施 100
一 风险预警指标界限与银行风险程度的灯号显示 100
二 中国商业银行风险预警流程的关键操作环节 101
三 根据商业银行风险预警信号，采取相应的监控方案 102
本章小结 104
第七章 中国商业银行风险管理内部控制流程的再造 105
第一节 中国商业银行风险管理内部控制流程的设计 105
一 再造中国商业银行风险管理内部控制流程的基本原则 105
二 再造中国商业银行风险管理内控流程的模式选择 107
三 再造中国商业银行风险管理内控流程的应用方法 108
第二节 中国商业银行风险管理内控流程再造中有效风险管理体系的架构 110
一 中国商业银行风险管理内控流程组织架构再造方向 110
二 构建中国商业银行风险管理内控流程中职能部门扁平化组织体系 111
三 健全中国商业银行内部审计体系 113
第三节 中国商业银行风险管理内控流程再造中管理模型的建立 115
一 中国商业银行风险管理内控流程框架 115
二 中国商业银行循环式风险管理内控流程模型 117
第四节 中国商业银行风险管理内控流程再造中保障体系的完善 118
一 健全基于关键风险指标的风险报告保障体系 118
二 完善以考评为基础的激励约束保障体系 120
三 建立以业务连续经营计划为主体的应急保障体系 121
本章小结 123
第八章 中国商业银行风险管理外部监管流程的再造 124
第一节 中国商业银行风险管理外部监管的现状 124
一 中国商业银行外部监管总体进展 125
二 中国商业银行风险监管存在的不足 128
第二节 中国商业银行风险管理外部监管流程的再造过程 130
一 中国商业银行外部监管流程再造的核心 130
二 根据《巴塞尔新资本协议》的“三大支柱”，再造中国商业银行外部监管流程 135
第三节 中国商业银行外部审计与行业自律约束的强化 142
一 加强外部审计约束建设 142
二 加强银行业自律约束建设 143
本章小结 144
第九章 中国商业银行风险管理流程再造中相关问题的解决 146
第一节 中国商业银行风险管理流程再造中组织架构的革新 146
一 中国商业银行现行组织体系的缺陷 146
二 风险管理组织架构设计的思路 147
三 风险管理流程组织架构设计方案 149
第二节 中国商业银行内控流程再造中良好风险管理文化环境的建设 150
一 良好的风险管理文化是商业银行重要的内部环境 150
二 中国商业银行风险文化建设任重道远 153
第三节 中国商业银行外部监管流程再造中基础环境的打造 156
一 继续推进中国商业银行产权制度改革 156
二 进一步完善金融监管相关法律规范 157
三 搭建中国商业银行外部监管流程的国际合作平台 158
第四节 中国商业银行风险预警流程与外部监管流程的有效衔接 159
一 风险预警流程贯穿于内控风险流程与外部监管流程之中 159
二 风险预警流程与外部监管流程目标的一致性 159
三 风险预警流程与外部监管流程衔接中的信息系统的建立 160
本章小结 161
第十章 商业银行风险管理流程实施——以信贷业务为例 162
第一节 商业银行信贷业务基本概念 162
一 信贷业务的含义与原则 162
二 信贷业务原则的协调 163
第二节 公司类信贷业务风险管理操作流程 164
一 信贷业务受理与调查评价 164
二 贷款审批与发放 166
三 信贷登记与贷后管理 169
第三节 信贷业务定价 171
一 信贷业务定价的基本原则及方法 171
二 信贷业务的价格 172
三 信贷业务价格管理体制 172
第四节 客户信用评级 173
一 信用评级的定义及内容 173
二 客户信用评级流程 178
第五节 信贷资产风险分类 182
一 概述 182
二 信贷风险分类程序 183
三 信贷资产风险分类的方法 184
四 信贷资产风险分类认定审批 188
第十一章 研究与展望 190
第一节 商业银行风险管理流程再造研究进展 190
一 确定商业银行风险管理流程再造的理论基础 191
二 寻找商业银行风险产生的源头及其传播路径 191
三 明确商业银行风险管理流程再造的运用方法 191
第二节 商业银行风险管理流程再造的研究展望 192
一 主要创新点 192
二 研究展望 193
参考文献 196