壹、越南对外贸易 12
一、对外贸易政策 12
（一）贸易主管部门 12
（二）贸易法规体系 12
（三）贸易管理的相关规定 12
（四）进出口商品检验检疫 13
二、进出口现况 13
三、台越双边贸易 23
贰、越南主要产业发展概况 34
一、电话、电子产品及其零配件（第1大出口产品） 34
二、纺织成衣（第2大出口产品） 35
三、石化业 38
（一）越南石化业主要业者 39
（二）越南石化产业进出口情形 40
（三）越南石化产业国内外投资情形 41
（四）越南石化产业与我及对手国贸易情形（以南韩为例） 42
四、鞋业及皮革制品 44
五、钢铁业 47
六、木制品 49
七、金融业 52
叁、越南风俗民情与商业习惯 60
一、风俗民情 60
（一）勤奋进取 60
（二）聪明手巧，自尊心强烈 60
（三）家庭伦理观念浓厚 61
（四）民风保守，民性和善热心 61
（五）勤俭节省，藏富于民 61
二、越南人的禁忌及特殊习俗 63
三、一般商务习性 64
（一）喜欢相互拜访 64
（二）拜访宜事先安排 64
（三）商务活动之服饰穿著 65
（四）重视交情及关系 66
（五）越南式集体决策特别慢 67
（六）不重计画，率性而为 68
四、商旅注意事项 69
（一）交通 69
（二）商务洽公时间 69
（三）通货 69
（四）见面礼 70
（五）治安 70
（六）通讯连络 71
（七）小费 71
（八）翻译人员 71
肆、越南消费市场环境 74
一、人民所得及消费 74
（一）通膨侵蚀消费力 78
（二）服务业仍主导经济成长 78
（三）越南零售业吸引力大幅下滑 78
（四）快速消费品趋势 78
（五）传统型与现代型零售通路并行发展 79
（六）目前零售通路业者在越南使用的销售模式 80
（七）越南人所得使用趋势 80
（八）越南人消费行为取向 81
二、交易及消费习性 83
（一）交易以现金及放帐交易为主 83
（二）商品类型相同的「一条街」集中销售型态 83
（三）价格最重要 83
（四）佣金不可免 84
（五）交易条件 84
（六）付款条件 84
（七）诚信程度 85
（八）品牌意识和消费观念 85
（九）数位行销（网路行销）已见雏形 86
三、通路环境 87
（一）越南传统通路简介 87
（二）越南现代化零售连锁通路 92
四、未来零售通路发展 96
伍、竞争对手国在当地之行销策略 100
一、日本（越南第2大贸易伙伴） 100
（一）并购品牌或流通业进军越南 100
（二）建立商场并配合拓销活动 101
（三）投资带动贸易 103
二、南韩（越南第4大贸易伙伴） 107
（一）洽签FTA进行经贸合作 108
（二）南韩流行文化影响消费倾向 109
（三）提供援助建立社会良好形象 109
（四）南韩企业强化越南生产 110
三、中国大陆 113
（一）廉价制品抢占市场 113
（二）安防市场大，陆制电子零件组需求高 115
（三）越中双边贸易协定2015年生效 116
陆、贸易障碍与经营困难 118
一、贸易障碍 118
（一）人头及收帐问题 118
（二）以验收不过为由拒付尾款 119
（三）货样不一、短装、不良率高 119
二、行销障碍 121
（一）区域广阔，运输成本高 121
（二）仿冒及走私严重 121
（三）行政效率不彰，红包文化盛行 122
（四）代理系统不容易建立 122
（五）托售寄卖常见 123
三、通膨问题 125
（一）落后的经济结构是引发通货膨胀的基本原因 126
（二）政府长期及高额透支 126
（三）大量外资涌入越南增加通货膨胀之压力 126
（四）信贷出现高度成长 126
（五）越南公共债务迅速成长 127
（六）投资成效不彰 127
（七）贸易逆差 127
（八）独占及投机哄抬价格 128
四、罢工问题 129
（一）无非法罢工 129
（二）民族意识作祟 130
（三）难以预防 130
（四）早已缺工 130
（五）农产品国际行情影响劳力供应 131
（六）受制于交货期 131
柒、越南投资环境简介 134
一、越南吸引外资概况 134
二、越南台商投资现况 138
三、越南劳动成本 141
捌、台湾拓销之潜力产业及拓展建议 148
一、适合台湾拓销之潜力产业 148
（一）纺织业 148
（二）汽机车及零组件业 149
（三）电子资讯业 152
二、业务拓展相关重要讯息 154
（一）对越出口主要系由投资带动 154
（二）越南暂停进口中国大陆机械设备 154
（三）越南水资源环工设施缺乏 154
（四）快速消费品市场成长迅速 155
（五）汽机车零配件 155
三、业务拓销建议 157
（一）派员赴越直接开发市场 157
（二）留意产品关税对成本的影响 157
（三）选择适当的代理商 157
（四）参加越南在地商展或越南贸易访问团 158
（五）避免与中国大陆制品混淆，标示建议全面英文化 158
（六）对于拟赴越设立据点之我国厂商建议 158
玖、结论与建议 162
一、越南投资以独资为宜且切勿使用越南人头投资 165
二、越南设厂若在工业区外，要注意隐藏性成本 166
三、在越南投资，需确实执行越南劳动法 167
四、我商在越南较易违反之劳动法规 168
（一）加班规定 168
（二）规避与员工签订劳动合约 168
（三）扣薪处分 168
（四）拒不协助员工缴纳社会保险费及医疗保险费 169
（五）外籍员工需申请工作证 169
（六）拒绝成立工会 169
五、在越南开革员工困难，公司需制定完善之人事内规制度 170
六、罢工问题及因应之道 171
（一）融入越南文化，中国大陆及台湾管理模式在越南未必适用 171
（二）劳资纠纷成本大 172
（三）越南人好颜面、重自尊 172
（四）处理人事案，宜采合议制 173
（五）离职员工应尽早离厂 173
（六）「自动离职」为上策 173
（七）越文沟通关系重大，台商干部应努力学习越文 173
（八）「难得糊涂」管理法 174
（九）平日之耕耘 174
（十）罢工事件发生时因应之道 176
拾、附录 180
附录一、我国与越贸易之前50大项产品 180
附录二、越南投资法规摘要 214