第一章 总论 1
第一节 企业税务管理的概念与特性 1
第二节 企业税务管理的产生与发展 10
第三节 企业税务管理的职能与作用 20
思考题 25
第二章 企业税务管理的原则、内容与方法 26
第一节 企业税务管理的原则、目标、内容 26
第二节 企业税务管理的组织形式及运行条件 30
第三节 企业税务管理的方法及步骤 35
第四节 分类管理与大企业税务管理 41
思考题 52
第三章 企业纳税政策管理 53
第一节 企业纳税政策管理的含义、原则和作用 53
第二节 企业纳税政策管理的内容 55
第三节 企业纳税政策管理的程序与方法 72
第四节 企业分税种纳税政策管理基本内容 75
第五节 企业纳税政策管理激励机制的构建与实施 88
思考题 94
第四章 企业纳税成本管理 95
第一节 企业纳税成本管理的概念和原则 95
第二节 企业纳税成本管理的原理 102
第三节 企业纳税成本管理的技术方法 105
思考题 121
第五章 企业设立阶段的税务管理 122
第一节 企业设立阶段的税务问题 122
第二节 税务登记的税务管理 127
第三节 税务账簿凭证的税务管理 145
第四节 发票的税务管理 148
思考题 162
第六章 企业存续阶段的税务管理 163
第一节 纳税申报的税务管理 163
第二节 税款缴纳的税务管理 168
第三节 扣缴义务的税务管理 179
第四节 税收保全、担保和强制执行 181
思考题 191
第七章 企业变更、终止阶段的税务管理 193
第一节 企业合并的税务处理 193
第二节 企业分立的税务处理 207
第三节 企业终止的税务处理 219
思考题 228
第八章 企业纳税风险的税务管理 229
第一节 企业纳税风险管理与中小企业税务风险管理 229
第二节 企业纳税风险管理的步骤、方法和操作流程 235
第三节 纳税人权利与义务的基本内容 258
思考题 262
第九章 企业纳税争讼的税务管理 263
第一节 企业纳税争讼管理概述 263
第二节 企业纳税争讼解决方式 265
第三节 企业纳税争讼管理的操作 294
思考题 300
参考文献 301