第1章 导论 1
1.1 研究背景 2
1.1.1 国际金融危机背景下工业企业风险凸显 2
1.1.2 企业风险管理理论的演进与实践的发展 3
1.2 研究意义 4
1.2.1 理论意义 4
1.2.2 实践意义 5
1.3 研究方案 6
1.3.1 研究框架与研究路线 6
1.3.2 研究方法 8
第2章 企业风险预警与管理的文献综述 10
2.1 企业风险的内涵与分类 11
2.1.1 风险的概念 11
2.1.2 企业风险的定义 14
2.1.3 企业风险的分类 17
2.2 企业风险的成因与形成机理 19
2.2.1 企业风险的成因 19
2.2.2 企业风险的形成机理 21
2.2.3 小结 25
2.3 企业风险的识别和预警研究 27
2.3.1 企业风险的识别 27
2.3.2 企业风险的预警研究 28
2.4 企业风险管理理论的演进 32
2.4.1 企业风险管理的定义 32
2.4.2 企业风险管理的理论研究 34
2.4.3 企业风险管理的实践研究 40
2.5 研究发展动态分析 40
第3章 国内外工业企业风险的动态预警及全面管理的研究 42
3.1 国际组织：风险管理的原则、框架与过程 42
3.1.1 国际标准化组织ISO31000（2009） 42
3.1.2 世界银行 44
3.2 发达国家风险管理的主要做法与经验 47
3.2.1 美国COSO的企业风险管理 47
3.2.2 澳大利亚——新西兰ASNZS 4360的经验介绍 48
3.2.3 英国AIRMIALARMIRM 2002 Risk Management Standard 50
3.3 我国风险管理的实践探索 51
3.3.1 中央企业全面风险管理指引 51
3.3.2 民营企业风险管理指引手册 52
3.4 本章小结 56
第4章 工业企业风险形成与应对的案例研究 57
4.1 案例研究方法 57
4.1.1 研究目的 57
4.1.2 案例研究的方法 57
4.1.3 案例研究的步骤 59
4.1.4 案例的选择 59
4.2 典型案例分析 60
4.2.1 江龙控股集团 60
4.2.2 信泰集团 64
4.2.3 金乌集团 66
4.2.4 丰华木业 68
4.2.5 小结 70
4.3 工业企业风险的应对 73
4.3.1 工业企业风险的危害性 73
4.3.2 政府介入工业企业风险的应对的必要性 75
4.3.3 政府应对风险的策略措施 76
4.4 本章总结 78
第5章 浙江工业企业风险动态预警指标体系 80
5.1 工业企业风险动态预警指标理论遴选 80
5.1.1 工业企业风险动态预警指标的相关分析 83
5.1.2 工业企业风险动态预警指标的因子分析 91
5.2 工业企业风险动态预警指标体系的信度和效度检验 100
5.2.1 浙江工业企业风险动态预警指标体系的信度检验 100
5.2.2 浙江工业企业风险动态预警指标体系的效度检验 101
第6章 基于Logit、Probit回归的工业企业风险动态预警研究 103
6.1 研究取样与研究数据 103
6.1.1 研究样本的选择 103
6.1.2 研究数据的采集 105
6.1.3 研究数据的处理 107
6.2 工业企业风险动态预警的多元排序Logit回归模型 108
6.2.1 多元排序Logit回归模型 108
6.2.2 模型估计 108
6.2.3 模型分析 110
6.3 工业企业风险动态预警的多元排序Probit回归模型 111
6.3.1 多元排序Probit回归模型 111
6.3.2 模型估计 111
6.3.3 模型分析 113
6.4 本章小结 113
第7章 工业企业风险的动态预警指数研究 115
7.1 工业企业动态预警指数的测度指标体系构建 115
7.2 工业企业风险动态预警指数的测度指标数据采集 116
7.3 工业企业风险动态预警指数的测度指标数据无量纲化处理 117
7.3.1 无量纲化处理的方法 117
7.3.2 财务指标的无量纲化处理结果 117
7.3.3 宏观经济指标的无量纲化处理结果 120
7.4 工业企业风险动态预警指数的测度模型构建 122
7.4.1 各预警指数权重系数的确定 122
7.4.2 季度风险指数 124
7.4.3 年度风险指数 127
第8章 工业企业风险的全面管理研究 129
8.1 出台工业企业全面风险管理指引 129
8.1.1 工业企业风险管理的原则 130
8.1.2 工业企业风险管理信息的采集 131
8.1.3 工业企业风险的识别与评估 132
8.1.4 工业企业风险管理策略的制定 132
8.1.5 工业企业风险管理解决方案 132
8.1.6 工业企业风险管理的监督与改进 133
8.2 建设工业企业全面风险管理的信息系统 133
8.2.1 工业企业风险管理信息系统的流程 134
8.2.2 工业企业风险管理信息系统的目标 135
8.2.3 工业企业风险管理信息系统的功能 135
8.3 实施工业企业全面风险管理的教育培训 136
8.3.1 工业企业的风险管理教育培训教材 136
8.3.2 工业企业的风险管理教育培训内容 137
8.3.3 工业企业的风险管理教育培训师资 138
8.3.4 浙江工业企业的风险管理教育培训绩效考核 138
8.4 实行工业企业危机保险 139
8.4.1 工业企业实行危机保险的必要性和可行性 139
8.4.2 工业企业实行危机保险的内涵与类型 140
8.4.3 工业企业实行危机保险的保费和保额设定原则 140
8.5 推行工业企业有限合伙制 141
8.5.1 工业企业实行有限合伙制的必要性和可行性 141
8.5.2 工业企业实行有限合伙制的框架体系 143
8.5.3 工业企业实行有限合伙制的支撑条件 143
第9章 结论与展望 145
9.1 研究结论 145
9.2 可能创新点 148
9.2.1 理论创新 148
9.2.2 方法创新 148
9.3 研究展望 149
9.3.1 研究不足 149
9.3.2 研究展望 150
参考文献 152
索引 166