第一章 导论 1
第一节 选题的背景与意义 1
一、选题的背景 2
二、选题的意义 6
第二节 研究方法、研究思路与创新 9
一、研究方法 9
二、研究思路 10
三、技术路线 13
四、主要观点与创新点 13
第三节 国内外相关研究进展 15
一、国内外研究现状 15
二、对已有研究的评述 29
第二章 独立董事选聘机制 31
第一节 独立董事的任职资格 34
一、独立董事任职资格概述 34
二、独立董事的积极资格 37
三、独立董事的消极资格 42
四、我国独立董事任职资格现状与评价 48
第二节 独立董事的提名 50
一、独立董事的提名权 51
二、独立董事的提名程序 56
三、我国独立董事的提名状况 57
第三节 独立董事的选举 59
一、普通投票制 61
二、累积投票制 62
第四节 独立董事的聘用 64
一、确定独立董事的角色与资格 65
二、选择合适的独立董事候选人 69
三、证监会审核 70
四、经股东大会通过并与公司签订聘用合同 71
第五节 独立董事的任期与卸任 77
一、独立董事任期 78
二、独立董事卸任 79
三、独立董事的更换程序与立法规制 82
第六节 本章小节与政策建议 84
一、本章小节 84
二、政策建议 88
第三章 独立董事激励机制 92
第一节 激励机制概述 92
一、激励的含义 93
二、激励中对人性的假设 94
三、激励理论 95
四、激励方式 96
第二节 独立董事激励的动因分析 97
一、委托代理理论与独立董事激励 98
二、经济人假设理论与独立董事激励 100
三、人力资本产权理论与独立董事激励 102
第三节 声誉激励 103
一、声誉激励文献综述 104
二、声誉激励的作用机理 108
三、中外独立董事声誉激励现状分析 112
四、我国独立董事声誉激励机制的构建 116
第四节 薪酬激励 120
一、薪酬激励的作用 120
二、薪酬激励力度与独立董事的独立性 122
三、短期薪酬激励 124
四、长期薪酬激励 126
五、中外独立董事薪酬激励实践 130
六、完善我国独立董事薪酬激励机制的政策建议 135
第五节 预防性激励 144
一、自我约束激励 145
二、内部约束激励 148
三、外部约束激励 150
第六节 本章小节 154
第四章 独立董事行权机制 160
第一节 独立董事的权力配置机制 160
一、权力的定义 160
二、独立董事权力的性质 161
三、独立董事的基本权力 164
四、独立董事的特别职权 172
五、我国独立董事的权力配置 176
第二节 独立董事的行权方式 183
一、董事会议事机制 184
二、董事会和专业委员会的会议程序 186
三、独立董事的执行会议 194
四、独立董事的独立调查及质询程序 196
五、独立董事引入后的董事会行权规制 198
第三节 审计委员会 203
一、审计委员会在公司治理结构中的法律地位 205
二、审计委员会的作用 207
三、审计委员会成员组成和任职条件 211
四、审计委员会的职责 212
五、审计委员会的运作方式 218
六、完善我国上市公司审计委员会制度的政策建议 220
第四节 薪酬委员会 225
一、薪酬委员会设立的理论依据 226
二、薪酬委员会设立的目的 228
三、薪酬委员会成员构成与任职要求 229
四、薪酬委员会的职能 230
五、薪酬委员会的运作方式 232
六、薪酬委员会建立合理薪酬制度应遵循的基本原则 233
七、完善我国上市公司薪酬委员会制度的政策建议 235
第五节 提名委员会 239
一、设立提名委员会的目的 239
二、提名委员会的组成和任职要求 240
三、提名委员会的职能 241
四、提名委员会的运作方式 242
五、我国上市公司提名委员会现状及对策建议 245
第六节 战略委员会 249
一、战略委员会的性质 249
二、设立战略委员会的意义 250
三、战略委员会的职责与运作方式 251
第七节 完善我国董事会专业委员会制度的政策建议 254
一、目前我国董事会专业委员会运作存在的问题 254
二、完善我国董事会专业委员会制度的政策建议 257
第八节 本章小节 260
第五章 独立董事信息保障机制 264
第一节 公司信息披露制度概述 264
一、公司信息披露的内容 265
二、公司信息披露的要求 266
三、公司信息披露的作用 271
第二节 公司治理与信息披露的关系 272
一、完善的公司治理对信息披露的影响 274
二、高质量信息披露对公司治理的影响 276
第三节 公司信息披露存在的问题及对策 280
一、公司信息披露存在的主要问题 280
二、公司信息披露存在问题的原因分析 282
三、提高公司信息披露质量的政策建议 287
第四节 独立董事制度与公司信息披露 295
一、影响公司信息披露质量的因素 295
二、独立董事制度对公司信息披露质量的影响 296
第五节 独立董事的信息约束与信息保障机制 300
一、非对称信息理论 300
二、非对称信息与独立董事的信息约束 303
三、构建我国独立董事信息保障机制 306
第六节 本章小节 311
第六章 独立董事风险防范机制 315
第一节 独立董事责任制度 315
一、独立董事的一般责任 316
二、独立董事的法律责任 318
三、独立董事责任追究机制 325
四、独立董事责任保障机制 328
第二节 独立董事履职风险 330
一、公司风险 331
二、个人风险 333
第三节 独立董事利益保护与风险防范机制 336
一、独立董事利益保护机制 336
二、建立独立董事责任保险制度 342
第四节 本章小节 356
第七章 独立董事运行机制绩效评价体系 358
第一节 独立董事运行机制绩效评价概述 360
一、绩效与绩效评价的概念 361
二、绩效评价的意义 363
三、绩效评价目的与评价内容 366
四、绩效评价方法 367
五、绩效评价主体 380
第二节 独立董事运行机制绩效评价指标体系 387
一、评价指标体系的设计原则 387
二、独立董事履职评价指标体系 390
三、上市公司独立董事运行状况评价指标体系 396
第三节 独立董事运行机制模糊综合评价模型 402
一、模糊综合评价方法的概念 402
二、模糊综合评价方法的基本原理 403
三、综合评价案例分析 410
第四节 本章小节 423
第八章 独立董事运行机制问卷调查 425
第一节 独立董事基本特征分析 425
一、独立董事人数地区分布和比例构成状况 426
二、独立董事整体素质状况 429
三、独立董事人员构成状况 431
四、独立董事行业分布状况 433
第二节 独立董事制度运行机制问卷调查 434
一、独立董事选择机制调查 434
二、独立董事激励机制调查 438
三、独立董事行权机制调查 444
四、独立董事信息保障机制调查 448
五、独立董事风险防范机制调查 450
第三节 独立董事运行机制有效性分析 455
一、独立董事运行机制在公司治理所起的促进作用 456
二、独立董事运行机制存在的主要问题 462
第四节 本章结论 478
第九章 独立董事运行机制与公司绩效 482
第一节 理论假设 482
一、独立董事比例与公司绩效 483
二、独立董事薪酬与公司绩效 489
三、独立董事行权状况与公司绩效 491
四、独立董事背景与公司绩效 493
五、独立董事比例与公司股权结构 497
六、独立董事比例与公司两职状态 499
第二节 样本、变量与模型设计 500
一、样本与数据 500
二、变量 501
三、模型设计 506
第三节 实证检验结果 508
一、描述性统计分析 508
二、相关分析 511
三、回归分析 513
第四节 研究结论 523
一、关于独立董事比例与公司绩效之间的关系 524
二、关于独立董事薪酬与公司业绩之间的关系 525
三、关于独立董事行权状况与公司绩效之间的关系二 527
四、关于独立董事背景与公司绩效之间的关系 529
五、关于独立董事比例与股权结构之间的关系 530
六、关于独立董事比例与两职状态之间的关系 531
第十章 完善独立董事运行机制的政策建议 533
第一节 改善独立董事运行环境的政策建议 533
一、完善发挥独立董事作用的法律和制度环境 534
二、构建合理的股权结构，限制大股东控制权 535
三、强化股东大会的法律地位 535
四、为中小股东参与公司治理创造良好条件 537
五、建立独立董事行业自律体系 538
六、合理界定独立董事与监事会监督职责 545
第二节 完善独立董事运行机制的政策建议 546
一、改进独立董事选聘机制 546
二、健全独立董事激励机制 547
三、完善独立董事信息保障机制 553
四、充分发挥专业委员会作用，健全独立董事行权机制 557
五、强化独立董事责任制度，建立风险防范机制 560
第三节 研究结论与展望 561
一、研究结论 562
二、研究展望 571
参考文献 574
后记 594