第一篇 概论 4
1.货币市场的沿革与发展 4
1.1货币市场定义 4
1.2货币市场演进 6
1.3货币市场功能 24
2.货币市场工具 28
2.1国库券 28
2.2可转让银行定期存单 30
2.3汇票 33
2.4本票 36
2.5中央银行储蓄券 39
2.6一年内到期之债券 40
2.7附条件交易 41
第二篇 市场实物 48
3.初级市场 48
3.1融资性商业本票发行与承销 48
3.2国库券发行与买入 57
3.3可转让银行定期存单发行与买入 59
3.4 银行承兑汇票买入 61
3.5商业票据买入 63
3.6初级市场功能 66
4.次级市场 72
4.1票券卖出业务 72
4.2票券买入业务 82
4.3经纪业务 92
4.4次级市场功能 92
5.附条件交易市场 100
5.1附条件交易 100
5.2债券附条件交易会计处理 104
5.3债券附条件交易计价与实例 109
6.拆款市场 120
6.1拆款市场发展经过 120
6.2拆款市场运作方式 123
6.3拆款市场资金供需结构 130
6.4拆款市场与货币政策的关联 137
6.5拆款市场现存问题 140
7.公开市场操作 148
7.1公开市场操作 148
7.2公开市场操作方式及流程 151
7.3公开市场操作标的及计价实例 154
7.4公开市场操作概况 161
7.5公开市场操作方式新发展 164
8.交易的税负 174
8.1票券交易税负 174
8.2债券交易税负 183
8.3交易税负改进方向 185
第三篇 营运管理 192
9.信用风险管理 192
9.1信用风险 192
9.2信用风险管理架构 195
9.3授信风险管理 197
9.4其他信用风险管理 212
9.5信用评等 214
10.利率风险管理 228
10.1利率风险 228
10.2利率预测 229
10.3利率期限结构 241
10.4利率风险衡量 244
10.5利率风险管理方法与趋势 252
11.流动性风险管理 260
11.1流动性风险 260
11.2流动性风险产生因素 262
11.3流动性风险管理规范 263
11.4流动性风险管理方法与策略 267
12.内部控制与稽核 276
12.1内部控制 276
12.2稽核 280
第四篇 衍生性金融商品 288
13.衍生性货币市场工具 288
13.1 短期票券发行融资 288
13.2 固定利率票券 292
13.3货币市场基金 294
13.4资产担保商业本票 301
14.利率避险工具 311
14.1远期利率协定 311
14.2利率交换 318
14.3利率期货 328
14.4债券选择权 339
第五篇 未来展望 352
15.票券集中保管结算交割制度实施及发展 352
15.1过去票券市场交易工具结算交割作业之探讨 352
15.2票券集中保管结算交割制度简析 355
15.3票券集中保管结算交割制度未来发展 366
附录 372
A.货币市场大事纪 372
B.货币市场管理法规 383
B.1票券金融管理法 384
B.2其他相关法规 402
参考文献 405
参考文献 405