六合区财政局内部控制基本规范 1
六合区财政局科室职能与岗位职责描述 8
六合区财政局内部控制流程及描述 24
全局业务 24
1．QJ001部门预算编制 24
2．QJ002非税收入资金收支计划编制 30
3．QJ003预算指标管理 36
4．QJ004国库集中支付管理 42
5．QJ005财政实拨资金（非国库集中支付）管理 46
6．QJ006财政统一发放工资管理 49
7．QJ007财政总决算管理 52
8．QJ008政府性投资项目资金管理 56
预算科 60
9．YS001财政收支预算（草案）编制 60
10．YS002财政收入预算执行 64
11．YS003财政收支预算调整 67
12．YS004财政体制结算管理 71
国库科 76
13．GK001财政总预算会计核算 76
14．GK002财政专项资金专户会计核算 81
15．GK003财政往来资金管理 86
16．GK004财政专项资金拨付管理 90
17．GK005预算单位银行账户管理 93
综合科 96
18．ZH001非税收入征缴管理 96
19．ZH002非税收入资金拨付 99
20．ZH003非税收入政府统筹 101
21．ZH004非税收入预算缴库 104
22．ZH005非税收入会计核算 107
23．ZH006票据管理 112
24．ZH007土地出让收入管理 116
25．ZH008土地复垦资金管理 122
农业科 125
26．NY001农口项目资金管理 125
27．NY002农口项目资金会计核算 130
经建科 135
28．JJ001粮食购销企业财政补贴资金管理 135
29．JJ002城建资金会计核算 138
30．JJ003基建决算编报 143
企业科 147
31．QY001企业国有产权转让管理 147
32．QY002企业国有资产评估管理 150
33．QY003行政事业单位国有资产处置管理 154
34．QY004外资企业财政登记证管理 157
35．QY005企业报表编报管理 160
社保科 164
36．SB001社会保障基金收支预算编制 164
37．SB002社会保险基金收支管理 168
38．SB003新型合作医疗基金收支管理 174
39．SB004其他保障基（资）金收支管理 178
40．SB005社会保障基金财政专户会计核算 181
41．SB006社会保障基金决算 187
文行科 191
42．WX001义务教育公用经费预算管理 191
43．WX002公务用车货币化改革资金管理 194
农税科 197
44．NS001财政涉农补贴资金发放管理 197
45．NS002村级三项资金管理 201
46．NS003耕地占用税征收管理 205
47．NS004耕地占用税和契税票据管理 209
契税所 212
48．QS001土地契税征缴管理 212
49．QS002房产契税征缴管理 215
会计科 219
50．KJ001会计人员信息管理 219
51．KJ002会计人员继续教育管理 222
52．KJ003会计从业资格及职称管理 225
监督检查科 229
53．CJ001财政检查 229
54．CJ002内部监督检查 236
55．CJ003委托社会中介机构审计业务管理 241
56．CJ004财政支出绩效评价 245
政府采购办 249
57．ZC001政府采购预算编制 249
58．ZC002政府采购预算执行 253
59．ZC003政府采购资金支付 258
60．ZC004政府采购资金会计核算 262
61．ZC005供应商投诉管理 267
财政结算中心 273
62．ZX001国库集中支付会计核算 273
63．ZX002会计集中核算管理 279
64．ZX003预算单位远程报账管理 285
65．ZX004预算单位财务报告管理 288
66．ZX005集中核算会计档案管理 290
附录一 南京市六合区财政局内部控制制度贯彻实施意见 六财字［2009］112号 293
附录二 构建地方财政内部控制机制 推进财政科学化精细化管理——兼对南京六合区财政局内部控制的评述&财政部财政科学研究所《研究报告》 295
附录三 哪里有风险，哪里就牢筑“防火墙”——南京市六合区探索建立财政内控机制纪实&解希民 307