第一章 导论 1
第二章 银行作业与服务委外的现况与趋势 9
第一节 银行作业与服务委外的利弊得失 11
一、银行作业与服务委外的动机与诱因 11
二、银行作业与服务委外失败的原因 18
第二节 资讯技术与劳务服务委外的现况与趋势 21
一、国际资讯技术与劳务服务委外的现况与趋势 22
二、台湾资讯技术与劳务服务委外的现况与趋势 28
第三节 结语 31
附录：我国银行作业与服务委外资料维护的网路申报画面范例 33
第三章 银行作业与服务委外的风险 37
第一节 银行使用外部供应者的模式 40
第二节 银行作业与服务委外的风险分类 42
一、作业与服务委外主要的风险种类 43
二、作业与服务委外风险的内涵 43
第三节 结语 57
第四章 银行作业与服务委外的管理工具 59
第一节 委外计画要求 61
一、委外计画要求的内涵 62
二、委外计画要求的标准型态 63
第二节 劳务标准协定 63
一、劳务标准协定的组成因子 65
二、建立劳务标准协定的步骤 67
三、劳务标准协定范例 69
第三节 主要承包商或委外供应者间作业协定的使用 69
一、主要承包商的使用 71
二、委外供应者间作业协定的使用 73
三、其他管理方法的使用 74
第四节 电脑系统的利用 75
一、契约管理系统 76
二、合格供应者排序管理的内部网站 77
三、采购至付款系统 78
第五节 结语 79
第五章 银行作业与服务委外的国际监理与管理原则 81
第一节 作业与服务委外的监理发展 82
第二节 巴塞尔银行监理委员会的管理与监理原则 83
一、委外管理的7项原则 83
二、委外监理的2项原则 91
第三节 欧洲银行监理委员会的委外管理与监理原则 93
第四节 英国之银行作业与服务委外的管理与监理 100
一、2001年《银行之暂行审慎参考手册》有关委外之规范 101
二、2001年《银行之暂行审慎参考手册》有关委外之额外考量 103
三、《高阶管理安排、系统、及控制》手册有关委外应注意的事项 105
四、英国金融监督管理局的其他相关规范 109
第五节 德国之银行作业与服务委外的管理与监理 113
一、委外的定义与项目 114
二、适用对象 115
三、进入委外的要求 115
第六节 新加坡之银行作业与服务委外的管理与监理 120
一、重要的委外 121
二、风险管理实务 123
第七节 结语 135
第六章 美国银行作业与服务委外的监理 137
第一节 美国联邦金融机构检查委员会的银行资讯技术委外业务监理 139
第二节 美国联邦金融机构检查委员会对资讯技术委外供应者的监理 141
一、监理策略 141
二、风险评估 144
三、资讯技术统一评等制度 146
第三节 委外至海外地区的监理 146
一、美国联邦金融机构检查委员会对银行委外至海外地区的监理 146
二、美国通货监理署对银行委外至海外地区的监理 158
三、美国联准会对银行委外至海外地区的监理 159
第四节 内部稽核委外的监理 160
第五节 结语 163
第七章 美国银行作业与服务委外的管理 165
第一节 风险评估及策略计画 168
一、整合银行整体策略目标 168
二、指派专家担任监督及管理 176
三、成本与利润关系 176
四、客户期望 177
第二节 审慎选择委外供应者 177
第三节 契约审视 182
一、委外契约条款内容 182
二、有助契约审视的管理原则 193
第四节 监督委外供应者 197
一、财务状况的监督 198
二、监督作业控制 200
三、评估作业与服务及支援的品质 204
四、书面文件 205
五、监督契约遵循及契约修订的需求 206
六、维护营运复原及紧急应变计画 206
第五节 结语 210
第八章 银行海外地区委外及内部稽核委外的管理 213
第一节 海外地区进行作业与服务委外的管理 214
一、至海外地区进行委外的趋势 215
二、委外至海外地区的独特风险 216
三、巴塞尔银行监理委员会及美国监理机关的相关管理原则 217
第二节 内部稽核委外的管理 221
一、内部稽核委外的风险与利益 222
二、内部稽核委外的形式 223
三、内部稽核委外的考量 224
四、会计师的独立性 227
五、美国会计师协会专业标准 231
第三节 结语 232
第九章 国际大型银行对作业与服务委外的管理 233
第一节 技术与劳务委外或采购的相关商品与服务 234
第二节 银行委外管理组织的功能与责任 239
一、委外管理单位 239
二、委外管理工具 243
三、委外管理人员 244
四、委外供应者的分类 246
第三节 委外供应者的选择及管理程序 247
一、委外需求的产生 248
二、通知资讯技术领导委员会的契约委员会 250
三、委外供应者资格的确认 250
四、投标及选择程序 251
五、契约的订定 254
六、委外供应者的监督与管理 257
第四节 结语 264
第十章 美国对银行资讯技术委外的监理检查 267
第一节 美国对银行之资讯技术委外的检查 268
一、第1类的检查目标及程序 269
二、第2类的检查目标及程序 272
第二节 美国对资讯技术委外供应者的检查 276
第三节 结语 287
第十一章 我国对银行作业与服务委外的监理与管理 289
第一节 我国对银行作业与服务委外的监理 290
一、适用对象 291
二、委外项目范围 291
三、银行应订定委外内部作业规范 295
四、银行委外契约应载明的事项 297
五、应收债权催收作业的委外 298
六、海外委外 302
七、法令遵循 303
八、银行接受其他银行委托之作业委内的处理原则 304
九、金融检查与实地查核 305
十、委外缺失案例 310
第二节 我国银行对委外作业与服务的管理 310
第三节结语 315
附录1：我国监理机关提出的银行委外业务缺失例子 317
附录2：我国XX银行海外分行与国内总行间的委外服务合约案例 322
附录3： XX外商银行YY分公司的委外服务合约案例 330
第十二章 银行成功委外应有的作法 339
第一节 委外成功的步骤 340
一、美国委外协会的委外成功七个步骤 341
二、美国整合分析中心公司的委外成功五个步骤 343
第二节 监理机关在成功委外中的监理角色 344
第三节 银行在成功委外中的管理角色 345
参考文献 347