前言 1
导论 1
第一章 公司社会责任与公司董事的义务 3
第一节 引言 3
第二节 公司社会责任的历史演进、概念和理论争论 4
一、历史演进 4
二、概念 9
三、理论争鸣 11
第三节 公司治理的概念 20
一、国外学者或组织对“公司治理”概念的描述 21
二、国内学者对公司治理概念的描述 22
第四节 公司治理的理论基础 24
一、委托代理理论 24
二、两种思想和治理模式的对抗 26
第五节 在公司社会责任理念下对董事义务的调适 28
一、传统的公司治理中董事的义务 28
二、通过董事义务落实公司社会责任的原因 34
第六节 通过董事义务的设定落实公司社会责任 38
一、董事信义义务中引入公司社会责任义务 38
二、董事履行公司社会责任的激励与约束机制 41
第七节 我国公司董事落实公司社会责任的义务——以上汽集团发布的公司社会责任报告为视角 47
一、对上汽集团公司社会责任报告中董事义务的评价 47
二、对上汽集团公司社会责任报告中落实社会责任部分的分析 51
三、在公司社会责任下完善对董事义务的法律规制 54
第二章 国企高管酬薪与公司治理 61
第一节 引言 61
第二节 历史沿革及现状 64
一、国企高管薪酬历史沿革 64
二、公司高管薪酬存在的问题 67
第三节 薪酬的概念、理论及重要意义 72
一、薪酬概念 72
二、国企高管薪酬理论 73
三、高管薪酬制度的重要意义 75
第四节 我国公司高管薪酬法律框架 76
一、规范体系 76
二、高管薪酬的确定程序 77
三、薪酬水平 78
四、信息披露 79
五、职务消费 80
六、国泰君安高价薪酬案例分析 81
第五节 完善公司高管薪酬制度的建议 83
一、进一步推动公司高管薪酬改革，完善薪酬管理制度 84
二、大力推进企业薪酬规划设计工作 84
三、建立健全企业绩效考核体系 85
四、构建适合中国特色的高管薪酬激励机制 85
五、完善国有企业薪酬委员会制度 86
六、强化股东大会、尤其是中小股东对高管薪酬的话语权 87
七、严格控制垄断性国企高管的薪酬 88
八、区分公共服务性国企与一般竞争性国企，构建不同考核与薪酬标准 89
九、完善对上市国有公司高管薪酬的制度设计 90
第三章 控制股东与完善公司治理 91
第一节 引言 91
一、背景和意义 91
二、对已有研究的综述 98
第二节 上市公司控制股东滥用控制权的界定 102
一、上市公司的控制股东 102
二、上市公司控制股东滥用控制权的理解 104
三、控制权的滥用与资本多数决原则 105
四、控制股东的控制权私人收益 106
第三节 上市公司控制股东滥用控制权的典型行为——从实证角度分析 113
一、控制股东直接干预上市公司运作 113
二、违规关联交易 115
三、欺诈行为 120
四、挪用或侵占上市公司资产 125
五、滥用控制权行为的新特点 126
第四节 国外关于控制股东滥用控制权的法律规制 128
一、美国法对控制股东的规制 128
二、德国法对控制股东的规制 134
第五节 上市公司控制股东滥用控制权法律规制的完善 138
一、约束机制的不健全 138
二、对上市公司控制股东滥用控制权的实体规制 144
三、对上市公司控制股东滥用控制权的程序法规制 155
四、控制股东责任体系的构建 160
五、完善司法监督和社会监督机制 165
第六节 隐藏的资产移转与资本维持原则：一种德国法上的特殊视角 166
一、大陆法系公司法中资本制度和原则的真貌 170
二、资本维持原则与公司资产保护的关系 174
三、资本返还的构成要件和形式 182
四、资本返还的民事法律后果 186
五、公司回购自己的股份与替代资本的股东贷款 199
六、资本维持原则与公司资产向董事、监事和高管人员的非法流失 202
七、小结 203
第四章 劳动者参与公司治理制度 205
第一节 公司治理理念的变化——劳动者与公司社会责任 205
第二节 劳动者参与公司治理的概念、背景和目的 206
一、劳动者参与和劳动者参与权 206
二、劳动者参与公司治理的理论背景 207
三、劳动者参与公司治理的目的 208
第三节 各国劳动者参与的形式 209
一、德国劳动者参与的形式 209
二、美国劳动者参与的形式 211
三、日本劳动者参与的形式 212
第四节 我国的现状和完善建议 213
一、我国的劳动者参与现状和法律依据 213
二、重构劳动者参与公司治理法律制度——国内学者的观点和建议 214
第五章 公司信息披露制度与公司治理 217
第一节 强制信息披露与公司治理的关系 217
第二节 我国公司现行信息披露制度与实施 223
一、我国信息披露的监管结构 223
二、信息披露的主体 225
三、信息披露的基本原则和要求 226
四、信息披露的内容和形式 227
五、违反信息披露制度的法律后果 233
第三节 我国公司信息披露制度运行的现状及监管效果 238
一、总体运行状况 238
二、以个案为例分析监管中的问题 240
三、信息披露监管制度中的问题 241
第四节 虚假陈述民事责任体系 244
一、构成要件 244
二、归责原则 246
三、因果关系的确定 247
四、损失赔偿的范围和数额的计算 249
第五节 虚假陈述民事诉讼中的程序问题 251
一、前置程序 251
二、诉讼原被告的确认 252
三、诉讼方式问题 253
第六节 完善我国公司信息披露制度的建议 255
一、厘清行政监管与自律监管的关系 255
二、三种责任方式的相互关系 256
三、民事诉讼制度的建立 257
四、针对严重侵权行为应引入惩罚性赔偿制度 262
第六章 混合所有制下公司治理的特殊问题 264
第一节 我国混合所有制发展的必要性 264
一、混合所有制企业的形成及作用 264
二、混合所有制企业的内涵 268
三、涉及混合所有制企业公司治理的相关法律、法规和文件 269
第二节 混合所有制企业公司治理的特殊性 270
一、股权结构的特殊性 270
二、核心高管的特别分配 271
三、运营机制的独特性 272
四、治理目标的特殊性 273
第三节 国外混合所有制企业的公司治理：以新加坡和法国为例 274
一、新加坡治理模式 274
二、法国治理模式 277
第四节 混合所有制下股份公司治理的内在矛盾与难点 278
一、政府主导下的股权集中问题 279
二、特殊的内部人控制问题 283
三、相关利益主体问题 288
第五节 混合所有制下公司治理模式的出路探讨 294
一、优化股权比例结构 294
二、强化监管和建立治理信息共享机制 295
三、有序推进经营者的股票期权激励制度 296
四、完善董事会制度 296
五、短期内可规定外部监事制度 299
六、从长期看应逐渐废止监事会制度、完全转向独立董事制度 299
七、鼓励积极践行公司社会责任 302
第六节 混合所有制下上市公司治理模式的实践探索 302
一、上海国资混合所有制改革的实践案例——绿地借壳上市 302
二、LD股份公司对治理模式的实践探索 303
第七节 总结和展望 308
第七章 证交所的自律监管与上市公司治理：以公开谴责为例 311
第一节 引言 311
第二节 “公开谴责”的制度渊源及其作用机理 312
一、“公开谴责”制度概述 312
二、“公开谴责”制度的历史渊源 313
三、“公开谴责”制度的理论渊源 315
四、“公开谴责”的作用机理 317
第三节 我国“公开谴责”的制度成效 321
一、“公开谴责”制度引入与发展的中国背景 321
二、我国“公开谴责”的制度依据 324
三、我国证券市场中“公开谴责”的经验实证分析 327
四、我国“公开谴责”的实效分析 332
第四节 我国“公开谴责”效果不佳的成因及其完善路径 337
一、我国“公开谴责”效果不佳的成因 337
二、我国“公开谴责”效果的完善路径 343
第五节 结语 346
第八章 资本市场的看门人与上市公司治理：以会计师事务所为例 347
第一节 引言 347
第二节 资本市场中介机构诚信义务概述 348
一、资本市场中介机构 348
二、中介机构与会计师事务所 350
三、资本市场中介机构的诚信义务 353
第三节 资本市场中介机构诚信缺失现状 356
一、资本市场中介机构诚信缺失个案 357
二、资本市场中介机构诚信缺失现状 362
第四节 资本市场会计师事务所的具体诚信义务 364
一、我国会计师事务所的具体诚信义务 364
二、我国会计师事务所违反诚信义务的内在原因 366
三、美国会计师事务所诚信义务具体规则 369
第五节 资本市场会计师事务所的诚信义务的约束机制 377
一、会计师事务所的监管模式 377
二、会计师事务所违反诚信义务的法律责任：以民事责任为例 385
第六节 我国资本市场中介机构诚信义务的完善 394
一、全面促进中介机构自我约束机制的形成 395
二、全面构建资本市场中介机构诚信体系 397
三、深化资本市场监管体制建设 400
四、系统完善中介机构违反诚信义务的民事责任 402
第九章 合规与跨国公司的公司治理 406
第一节 概述 406
一、合规概述 406
二、跨国公司治理 408
三、合规和公司治理 409
第二节 合规对跨国公司治理的必要性 410
一、商业环境和商业伦理 411
二、市场经济和竞争 412
三、全球化趋势的影响 413
四、合规的价值和选择 414
第三节 跨国公司业务中的合规 415
一、合同的合规重点 416
二、劳动关系的合规重点 419
三、知识产权的合规重点 423
四、反垄断与不正当竞争的合规重点 426
第四节 西方国家合规比较及全球趋势 429
一、公司治理结构的决定因素 429
二、美国公司治理及合规 430
三、德国公司治理及合规 434
四、全球合规框架及趋势 438
第五节 合规体系、合规管理和合规审核 440
一、构建合规体系的必要性 440
二、合规管理框架 443
第六节 小结 447
第十章 自贸区建设与公司治理法制的创新：尝试自下而上的制度创建新模式 449
第一节 对我国以往立法模式的反思 449
第二节 通过地方性的立法来推动制度创新 451
第三节 通过地方性的法官造法和律师造法来推动制度创新 455
第四节 小结 462
参考文献 463