第一章 工程项目投资与融资概述 1
学习目标 1
第一节 工程项目投资概述 1
一、工程项目投资的含义与特点 1
二、工程项目投资与项目全寿命费用的关系 4
三、工程项目投资管理的目标与原则 5
第二节 工程项目融资概述 7
一、项目融资主体及融资组织形式 7
二、项目融资渠道和筹措方式 10
本章小结 13
关键词 13
复习思考题 13
第二章 工程项目投资的构成 14
学习目标 14
第一节 设备工器具购置费用的构成 14
一、概述 14
二、国产设备原价的计算 15
三、进口设备原价的计算 15
四、设备运杂费 19
第二节 建筑安装工程费用 20
一、概述 20
二、直接费 21
三、间接费 23
四、利润 24
五、税金 25
第三节 工程建设其他费用的构成 26
一、土地使用费 26
二、与项目建设有关的其他费用 27
三、与未来企业生产经营有关的其他费用 28
第四节 预备费和建设期贷款利息 28
一、预备费 28
二、建设期利息 29
本章小结 30
关键词 30
复习思考题 30
第三章 工程项目投资决策 32
学习目标 32
第一节 项目投资决策的分析与评价 32
一、项目投资决策的阶段划分 32
二、可行性研究的主要内容 33
第二节 项目投资估算 36
一、建设投资估算 36
二、流动资金估算 40
第三节 项目经济分析的基本方法 42
一、资金时间价值 42
二、投资项目经济评价指标与评价方法 47
三、投资项目（方案）比较与排序 53
本章小结 56
关键词 56
复习思考题 56
第四章 项目经济与社会评价方法 59
学习目标 59
第一节 财务评价 60
一、财务评价基础数据与参数选择 60
二、财务费用与效益估算 62
三、财务分析 65
第二节 国民经济评价 76
一、概述 76
二、国民经济效益和费用分析 77
三、国民经济评价报表和评价指标 79
第三节 社会评价 82
一、投资项目社会评价的概念 82
二、投资项目社会评价的内容 83
三、投资项目社会评价的方法 84
第四节 不确定性与风险分析 84
一、不确定性分析与风险分析的关系 84
二、不确定性分析的方法 85
三、风险分析方法 91
本章小结 94
关键词 95
复习思考题 95
第五章 工程项目投资的合理估计与控制 97
学习目标 97
第一节 设计阶段投资的合理估计与控制 97
一、设计概算的编制 97
二、施工图预算 101
三、设计方案优选方法 102
第二节 工程项目招投标阶段投资的合理确定与控制 106
一、工程项目评标方法的选择 106
二、工程量清单及计价 108
三、工程承包合同价格 114
第三节 工程项目实施阶段投资的合理确定与控制 117
一、费用索赔 117
二、建筑安装工程价款的结算 120
三、投资偏差分析 123
本章小结 125
关键词 126
复习思考题 126
第六章 工程项目融资模式——权益融资 128
学习目标 128
第一节 项目资本金的筹集 128
一、项目资本金制度 128
二、项目资本金的资金来源 130
三、项目资本金的筹集方式 134
第二节 股票融资 138
一、股票融资概述 138
二、普通股融资 142
三、优先股融资 146
本章小结 147
关键词 148
复习思考题 148
第七章 工程项目融资模式——债务融资 149
学习目标 149
第一节 项目贷款 149
一、项目贷款概述 149
二、商业银行贷款 151
三、出口信贷 155
四、政策性银行贷款 158
五、银团贷款 161
第二节 债券融资 162
一、债券融资概述 162
二、债券发行的条件 164
三、发行程序 168
四、发行价格 171
五、可转换债券融资 174
第三节 融资租赁 179
一、融资租赁概述 179
二、融资租赁业务一般操作程序 181
三、融资租赁租金的确定方法 182
四、融资租赁的优缺点 184
本章小结 184
关键词 185
复习思考题 185
第八章 项目融资信用保证结构 186
学习目标 186
第一节 项目融资信用保证的意义与分类 186
一、项目融资信用保证的意义和目标 186
二、项目融资信用保证形式的分类 187
第二节 项目融资信用保证的几种主要形式 189
一、第三方保证 189
二、财产抵押和质押 191
本章小结 194
关键词 194
复习思考题 194
第九章 项目融资方案的设计与优化 195
学习目标 195
第一节 项目融资计划方案的编制 195
一、项目投资预测 195
二、项目融资计划 196
三、还本付息方案 199
第二节 资金成本 199
一、概述 199
二、个别资金成本 200
三、综合资金成本 205
四、边际资金成本 206
第三节 融资风险 209
一、出资能力风险 209
二、再融资风险 210
三、金融风险 210
第四节 融资结构分析 212
一、权益与债务融资比例 212
二、资本金融资结构 213
三、债务融资结构 215
四、融资结构方案比选方法 217
本章小结 222
关键词 222
复习思考题 222
第十章 BOT融资 223
学习目标 223
第一节 BOT融资概述 223
一、BOT项目的具体形式 223
二、BOT方式的产生及其在中国的发展 224
三、BOT项目融资的特点 225
四、BOT项目的参与人分析 226
五、BOT项目与其他特许权融资方式的比较 228
第二节 BOT项目融资的运作程序 228
一、准备阶段 228
二、实施阶段 231
三、移交阶段 231
第三节 BOT项目融资中的风险 232
一、BOT项目融资方式面临的风险 232
二、BOT项目的风险规避 233
三、BOT项目的风险评估与风险管理 234
本章小结 235
关键词 236
复习思考题 236
参考文献 237
后记 238