上篇 Excel税收计算与申报 3
1 Excel税收公式与函数 3
1.1 Excel公式基础 3
1.2 Excel税收常用公式 7
1.3 Excel函数基础 14
1.4 Excel税收常用函数 21
2 增值税计算与申报 25
2.1 增值税小规模纳税人计算 25
2.2 增值税一般纳税人计算 27
2.3 增值税小规模纳税人纳税申报 31
2.4 增值税一般纳税人纳税申报 33
3 消费税计算与申报 46
3.1 消费税计算 46
3.2 消费税纳税申报 52
4 进出口税收计算与申报 59
4.1 进口税收计算 59
4.2 外贸企业出口税收计算 62
4.3 生产企业出口增值税计算 63
4.4 一般纳税人内销与出口增值税综合计算 70
4.5 外贸企业出口税收申报 72
4.6 生产企业出口增值税申报 75
5 营业税计算与申报 79
5.1 营业税计算 79
5.2 营业税Excel表格纳税申报 84
5.3 营业税Word表格纳税申报 95
6 企业所得税计算与申报 97
6.1 企业所得税计算（上） 98
6.2 企业所得税计算（下） 111
6.3 企业所得税年度纳税申报（上） 117
6.4 企业所得税年度纳税申报（下） 127
6.5 企业所得税其他纳税申报 131
7 个人所得税计算与申报 140
7.1 通用个人所得税计算 140
7.2 工资薪金个人所得税计算 144
7.3 税后收入个人所得税计算 148
7.4 个人所得税纳税申报 152
8 财产税收计算与申报 157
8.1 耕地占用税计算与申报 157
8.2 土地增值税计算与申报 160
8.3 契税计算与申报 166
8.4 城镇土地使用税计算与申报 170
8.5 房产税计算与申报 173
8.6 车辆购置税计算与申报 176
8.7 车船税计算与申报 179
9 其他税收计算与申报 183
9.1 资源税计算与申报 183
9.2 烟叶税计算与申报 186
9.3 印花税计算与申报 190
9.4 附加税费计算与申报 197
下篇 Excel纳税分析与筹划 197
10 Excel纳税图表分析 203
10.1 纳税总体分析 203
10.2 纳税结构分析 209
10.3 纳税趋势分析 213
10.4 纳税比率分析 217
11 购销纳税筹划 223
11.1 购货渠道的纳税筹划 223
11.2 代销方式的纳税筹划 227
11.3 销售身份的纳税筹划 230
11.4 销售价格的纳税筹划 232
12 出口纳税筹划 237
12.1 来料加工与进料加工的纳税筹划 237
12.2 出口给境外关联公司的纳税筹划 240
12.3 直接出口与间接出口的纳税筹划 242
13 财务纳税筹划 247
13.1 筹资的纳税筹划 247
13.2 投资的纳税筹划 254
13.3 分配的纳税筹划 257
14 会计纳税筹划 264
14.1 分开与混合核算的纳税筹划 264
14.2 成本分摊的纳税筹划 267
14.3 折旧方式的纳税筹划 270
14.4 利润集团转移的纳税筹划 273
14.5 利润跨年转移的纳税筹划 275
15 成长纳税筹划 277
15.1 设立的纳税筹划 277
15.2 扩张的纳税筹划 279
15.3 合并的纳税筹划 283
15.4 分立的纳税筹划 285
15.5 资产重组的纳税筹划 291
16 劳动纳税筹划 295
16.1 工资薪金的纳税筹划 295
16.2 劳务报酬的纳税筹划 305
16.3 工资与劳务、稿酬的纳税筹划 308
17 物业纳税筹划 313
17.1 房地产项目交易的纳税筹划 313
17.2 房地产收入与扣除的纳税筹划 316
17.3 房地产会计核算的纳税筹划 321
17.4 房产自营与出租的纳税筹划 324
18 证券纳税筹划 327
18.1 金融企业证券交易的纳税筹划 327
18.2 债券的纳税筹划 328
18.3 股票的纳税筹划 333
参考文献 337