第一章 并购融资概述 1
第一节 企业并购及其分类 1
目录 1
第二节 企业并购理论 5
第三节 企业并购融资的基本概念 19
第二章 并购资金需要量的评估 24
第一节 企业并购资金需要量 24
第二节 目标企业价值的评估 33
第一节 并购融资的资本来源 75
第三章 并购融资的资本成本及结构 75
第二节 资本成本（率）的确定 79
第三节 并购融资的资本结构 87
第四节 资本结构的决策 101
第四章 并购权益融资 110
第一节 发行普通股融资 110
第二节 发行优先股融资 129
第三节 发行认股权证融资 134
第四节 机构投资者融资 139
第一节 银行借款融资 145
第五章 并购债务融资 145
第二节 发行债券融资 153
第三节 发行可转换债券融资 167
第六章 信托与并购融资的创新 175
第一节 信托的基础知识 175
第二节 信托业务的分类 181
第三节 信托在并购融资中的作用 187
第七章 员工持股计划（ESOP）信托融资 191
第一节 员工持股计划（ESOP）概论 191
第二节 国外的员工持股计划 208
第三节 我国员工持股的发展及存在的问题 223
第四节 我国员工持股发展的融资困境与创新解 243
决方案 243
第五节 员工持股计划股权信托融资的业务流程 257
第八章 管理层收购（MBO）信托融资 271
第一节 管理层收购（MBO）概论 271
第二节 MBO在中国的发展 290
第三节 我国MBO的融资困境 318
第四节 我国MBO的信托融资方案 329
附录 相关法律法规 363