目录 2
第一日 财会人员的角色定位 2
一、认清自身角色 2
1．财会人员在企业中的角色定位 2
2．财会人员是企业内部管理的核心 3
二、确定财务管理目标 5
1．有了目标，才能启碇远航 5
2．海上巨鲸为何突然死亡 8
三、合格的会计应树立的观念 9
1．迎接新时代的挑战 9
2．合格的会计应树立的观念 13
1．政治素质 17
四、素质与能力为你导航 17
2．专业能力 18
3．文化修养 19
4．创新意识 20
五、做个称职的会计 21
1．摆正自己在企业中的位置 21
2．要以履行自己的职责为准则 23
3．正确处理各方面的关系 23
第二日 没有规矩，不成方圆 25
一、天衣无缝的财会组织机构 25
1．设置财会组织机构的具体要求 25
2．财会机构的具体设计方案 26
1．建立内部控制制度的必要性 29
二、建立健全内部控制制度 29
2．内部控制制度的构成 30
3．内部控制的目标 31
4．内部控制的内容 33
5．内部控制的原则 36
6．内部控制的方法 37
三、如何测评内部控制制度 38
1．测评内部控制制度的两个方面 39
2．符合性测试的常用方法 40
3．对内部控制系统的评价 41
四、设计具体的内部控制制度 42
1．内部控制的要素 43
2．内部控制制度的设计 47
第三日 借鸡生蛋，融资有术 58
一、筹资是企业生存和发展的保证 58
二、量力而行，规避风险 59
1．筹资适量 60
2．力求降低资金成本 60
3．保持对企业的控制权 60
4．明确投资方向 61
5．降低筹资风险 61
三、靠信用向银行贷款 62
四、不用还本的筹资方式 65
1．普通股筹资 65
2．优先股筹集 72
五、借本生利，借鸡生蛋 75
1．债券的基本要素 76
2．债券的种类 77
3．企业债券的发行程序 79
4．债券发行价格 81
5．债券的偿还时间及形式 84
6．债券筹资优缺点 86
六、巧妙运用拿来主义 87
1．融资租赁与经营租赁的区别 87
2．融资租赁的形式 88
3．融资租赁的程序 89
4．融资租赁租金的计算 91
5．融资租赁筹资的优缺点 93
第四日 谨慎用好企业的资金 96
一、投资是把双刃剑 96
1．内容复杂 96
2．持续时间长 97
3．消耗资源品种多、数量大 97
4．风险高 97
二、理性投资为企业带来滚滚钱财 100
1．弄清财务“健康”状况 100
2．规模要适当 101
3．量力而行，适当借力 103
三、做好项目投资决策 104
1．静态分析方法 105
2．动态分析方法 109
四、科学控制投资规模 112
1．与市场供求状况相适应 112
2．符合规模经济的要求 113
3．与筹资能力相适应 114
4．与生产要素的持续供给条件相适应 115
5．企业投资项目规模的确定过程 118
五、让余钱生出金蛋 119
1．债券投资 120
2．股票投资 123
六、别把鸡蛋放在一个篮子里 128
1．证券投资组合的策略 129
2．证券投资组合方法 130
第五日 如何当好家理好财 132
一、现金管理 132
1．现金日常管理的策略 132
2．做好现金的安全管理工作 134
3．企业持有现金的动机 136
4．最佳现金持有量 137
二、应收账款管理 141
1．应收账款功能 142
2．应收账款的成本 142
3．应收账款政策的制定 144
4．应收账款的日常管理 148
三、存货管理 152
1．存货管理的目标 153
2．存货管理的有关成本 154
3．存货决策 155
第六日 通盘分析会计报表 160
一、偿债能力分析 160
1．短期偿债能力分析 160
2．长期偿债能力分析 164
二、运营能力分析 168
1．应收账款周转率 169
2．存货周转率 171
3．流动资产周转率 172
4．总资产周转率 173
三、获利能力分析 174
1．主营业务利润率 175
2．成本费用利润率 176
3．总资产报酬率 177
4．净资产收益率 178
四、现金流量分析 179
1．现金流量的结构分析 179
2．流动性分析 182
3．现金债务总额比 183
4．获取现金能力分析 183
5．财务弹性分析 185
6．收益质量分析 186
1．会计错误 190
第七日 巧识会计舞弊 190
一、会计舞弊的界定 190
2．会计舞弊 191
二、会计舞弊的一般方法 194
1．明确产生假账的环节 194
2．查证舞弊一般方法 195
3．查证方法的具体实施 198
三、查账的特殊方法 200
1．发现疑点法 200
2．账外账检查法 207
3．三查三找法 209
1．正确理解避税 212
一、正确认识避税行为 212
第八日 学会合理避税 212
2．合理避税所需要的条件 213
二、避税行为的合法性与非法性 214
1．节税是合法的行为 215
2．偷税、漏税是违法的行为 215
3．避税是合法的行为 217
三、几种常见的避税方法 217
1．企业筹资投资方案避税法 217
2．通过费用分配节税 222
3．通过税收政策避税 225
4．利用利润分配避税 227
1．自觉服从上级领导 231
第九日 做一个财务公关高手 231
一、成为领导的得力助手 231
2．当好领导参谋 232
3．为决策项目实施提供资金支持 232
4．赢得领导的信任和支持 233
5．增强主动性与创造性 234
6．充分利用会计资料 234
7．实行财务监督，保障资金安全 235
8．提出解决问题的办法 235
9．正确对待领导的批评 236
二、赢得银行和股东的支持 236
1．让银行支持你 236
2．让股东信任你 244
三、协调好各方面的关系 248
1．如何处理好与下属的关系 248
2．与生产、销售部门的关系 251
3．与采购部门的关系 251
4．与供应商的关系 252
5．与政府部门的关系 253
6．与公众的关系 253
7．与员工的关系 254
四、成为制造利润的高手 254
1．财务主管的决策功能 254
2．财务主管的大转型 259
1．企业理财文化的含义及功能 263
五、塑造企业理财文化 263
2．企业理财文化推动企业财务管理 264
3．企业理财文化的塑造 265
第十日 这样做你最受欢迎 269
一、与上级保持良好的关系 269
1．为领导分忧解难 269
2．和领导相处的技巧 271
二、与下级和睦相处 274
1．保持良好沟通 274
2．与下级相处的艺术 275
3．怎样对待难缠的员工 277
4．正确处理工作中的矛盾 279
1．薪酬设计要公平合理 282
三、设计合理的工资和福利制度 282
2．保持有竞争力的薪酬 284
3．薪酬激励有技巧 285
4．福利保障解决了员工的后顾之忧 286
5．福利激励的新招 288
四、最大限度地激发员工的积极性 289
1．工资激励 289
2．奖金激励 290
3．工作激励 290
4．支持激励 291
5．感情激励 291
6．竞争激励 292