第一章 税收筹划的基本原理 1
第一节 税收筹划的概念与分类 1
第二节 税收筹划的动因和意义 6
第三节 税收筹划的理论依据 8
第四节 税收筹划的目标 11
第五节 税收筹划的空间与范围 12
复习思考题 18
案例阅读 19
推荐阅读资料（含主要参考文献） 21
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第二章 税收筹划的原则和方法 22
第一节 税收筹划的限制因素分析 22
第二节 税收筹划的原则 25
第三节 税收筹划的思路和方法 29
复习思考题 39
案例阅读 40
推荐阅读资料（含主要参考文献） 41
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第三章 企业设立的税收筹划 42
第一节 企业性质的选择 42
第二节 分支机构的选择 49
第三节 纳税人身份的选择 61
第四节 出资方式的选择 64
复习思考题 67
案例阅读 68
推荐阅读资料（含主要参考文献） 69
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第四章 企业重组兼并的税收筹划 70
第一节 重组兼并与税收筹划的一般原理 70
第二节 企业分立的税收筹划 74
第三节 企业合并的税收筹划 81
第四节 企业清算的税收筹划 86
第五节 企业股权转让的税收筹划 90
复习思考题 101
案例阅读 101
推荐阅读资料（含主要参考文献） 112
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第五章 生产经营环节的税收筹划 114
第一节 成本费用的税收调整 114
第二节 收入与收益的控制 119
第三节 涉税合同的税收筹划 122
第四节 企业生产经营方式的选择 124
复习思考题 131
案例阅读 132
推荐阅读资料（含主要参考文献） 135
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第六章 投资决策的税收筹划 136
第一节 投资地点的税收筹划 136
第二节 投资行业的税收筹划 142
第三节 投资项目的税收筹划 144
第四节 投资方式的税收筹划 149
复习思考题 152
案例阅读 152
推荐阅读资料（含主要参考文献） 154
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第七章 企业融资活动的税收筹划 155
第一节 企业融资方式的税负比较 155
第二节 融资方式的决策 159
第三节 资本结构的决策 166
第四节 信托筹划 172
复习思考题 174
案例阅读 175
推荐阅读资料（含主要参考文献） 176
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第八章 企业分配的税收筹划 177
第一节 员工激励机制的税收筹划 177
第二节 经营者激励机制的税收筹划 188
第三节 财务成果的税收筹划 197
复习思考题 203
案例阅读 204
推荐阅读资料（含主要参考文献） 206
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第九章 国际税收筹划 207
第一节 国际税收筹划概述 207
第二节 跨国公司组织形式的税收筹划 214
第三节 跨国公司经营活动的税收筹划 227
复习思考题 235
案例阅读 236
推荐阅读资料（含主要参考文献） 244
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