打造“六位一体”在线闭环内控体系&大唐国际发电股份有限公司 1
加强内部控制建设，推进全面风险管理&上海汽车集团股份有限公司 5
内部控制：制度抑或职能&暨南大学管理学院会计系 白华 12
两步三维ABC风险等级评定法在大型集团公司内控评价中的应用研究&中国电信集团公司审计部 孙明成 黄孝文 19
2010年湖北省上市高新技术企业内控披露的统计分析&中南财经政法大学会计学院 李成云 25
基于风险管理的企业内部控制，实现内部管理的提升&南车成都机车车辆有限公司审计风险部 沈德成 34
ERP环境下财务内控体系研究与应用&安徽省电力公司 汪争贤 43
立足科学管控，推进管理创新，全面实施“六统一、五集中”财务集约化管理&国家电网公司 55
构建科学的内控评价体系，有效实施内部控制&中国石油化工股份有限公司财务部 范瑞 60
切实做好内控评价，努力完善公司治理&中国工商银行内部审计局 78
商业银行内部控制自我评价体系的构建——基于中信银行的思考&中信银行合规审计部课题组 86
大秦铁路股份有限公司内部控制体系建设研究&太原铁路局财务处 师永 杜玉生 大秦铁路股份有限公司 温敬 山西财经大学 王玉兰 92
做中国企业内部控制体系建设的探索者——主板上市公司内控试点企业中集集团一席谈&中集集团审计监察部 98
柳工股份的内控探索之路&广西柳工机械股份有限公司审计监察部 何芳 105
浅谈以内控执行力为核心的“一岗一单”责任制——基于华能国际内控体系建设实践&华能国际财务部 周春芳 111
基于内部控制的大型煤炭企业财务风险防控指标体系建设&国投新集能源股份有限公司 戴斐 朱翠玲 118
穿行测试在应用中的误区及改进&财政部驻浙江省财政监察专员办事处三处 刘硕 125
企业内部控制评价问题探析&衡水市财政局企业内控评价研究课题组 130
加强工程建设内控管理，实施固定资产投资项目“双闭环”管理模式&中国联合网络通信有限公司海南省分公司 林铭 137
风险导向的内部控制设计方法探讨&上海柴油机股份有限公司 吴燕 148
基于信息视角的证券公司投资咨询业务内控模式&长城证券有限责任公司合规管理部 王黎东 162
强化内部控制管理 聚焦企业效益提升&中国联合网络通信有限公司广西分公司 沈丹 杨军 169
基于“3+1”模式的内控体系建设&一汽轿车股份有限公司 178
固基础，重推广，勤沟通，持续提升内部控制管理水平&重庆市电力公司财务资产部 186
层次分析法在石油企业风险评估中的应用探究&中海油能源发展股份有限公司审计监察部 王晓峰 193
试论航天科研项目的风险与风险管理&中国航天科工集团公司三院239厂 谷惠卿 赵峰 201
金融危机下基于绩效考核的内部控制体系创新&南昌大学科学技术学院财会系 谭文浩 211
通过全面整合，促进全新发展&江汉石油钻头股份有限公司 盖黎 段茂尧 219
影响我国高风险行业内部控制信息披露因素的研究——以房地产业及信息技术业为例&国寿投资控股有限公司 孙雅茜 224
企业内部控制缺陷认定标准及实践方法探析&深圳能源集团股份有限公司 赖一锋 232
强化内部控制审计评价工作 促进企业持续有效健康发展——基于中国石化内部控制审计评价工作的实践探讨&中国石油化工集团公司审计局北京分局 238
构建企业会计信息内控机制的思考&湖北省房县财政局 陈龙旻 陈世友 244
上市公司内部控制研究——基于华凌钢铁亏损案例分析&中建四局华东公司财务部 魏佳鸣 252
涟钢零库存内部控制审计经验与探索&涟源钢铁集团有限公司监察审计部 李仲设 邓晓杰 262
构建内控体制 确保实施到位&开滦集团 张志芳 272
内部控制信息化建设助力吉林电力公司经营管理再上新台阶&吉林省电力有限公司 277
用过程的规范化确保结果的规范性&中国南方航空股份有限公司北京分公司财务部 蔡宏 288
建设内部控制体系，提升企业管理水平——中国石化内部控制简介&中国石油化工集团公司企业改革管理部 慕戈飞 295
基于风险管理的医院内部控制体系的构建与实施&上海交通大学医学院附属第三人民医院财务部 徐华 300
国家开发银行资金交易业务操作风险管理的实践与探索&国家开发银行风险管理局市场风险管理处、交易产品控制处、操作风险管理处 306
基于价值链视角的企业内部控制制度设计研究&中铁第一勘察设计院集团有限公司财务处 孟祥嘉 313
美国《萨班斯法案》与我国内部控制基本规范的比较及启示&东北财经大学会计学院 王棣华 张小苓 321
“资金收付系统”应用下的内部控制&郑州铁路资金结算所 326
陕西上市公司实施内控规范试点存在的问题及监管建议&中国证券监督管理委员会陕西监管局 王微 施凤林 335
商业银行信息系统一般控制审计探索与实践&中国光大（集团）总公司、中国光大银行南部审计中心 刘济平 闫振平 341
内部控制多层级定量分析方法探索与应用&中国石油化工集团公司河南石油勘探局 周益民 菅存山 352
基于SD视阈的企业履行社会责任的能力生成机理分析&河北科技大学法学硕士研究生 孙健 357
浅谈集团公司如何对境外子公司有效实施财务控制&中国水利电力对外公司 孙刚 363
内部控制建设中的关键点及其控制&广东电力发展股份有限公司财务部 秦敬东 368
融合重组企业内控体系建设研究&中国联合网络通信有限公司 王海龙 孟猛 郭小林 373
资金内部控制流程管理在供水企业的实践&上海市自来水市北有限公司 顾瑾 380
从内控角度看商业银行基层行的操作风险管理&兴业银行股份有限公司西安分行 程媚 391
国有大型军工企业多元结构集团管控&中航工业沈阳黎明航空发动机（集团）有限责任公司 彭海伟 398
企业内部控制执行与思考&国投财务有限公司风险管理部 代中平 408
股份制供水企业内部控制的矩阵模式研究&云南省城乡供水有限公司 414
强化内部控制体系建设，促进企业健康可持续发展——构筑上汽集团内部控制体系之实践&上海汽车工业（集团）总公司审计室 王真真 420
内部控制监管：理论与展望&暨南大学管理学院会计系 丁友刚 王永超 426
基于创新商业模式的集团化财务战略与管控&大连沈铁港口物流有限公司 冯永亮 431
中国神华能源股份有限公司内部控制评价实践与探索&中国神华能源有限公司内控审计部 薛岩宏 438
保险公司财务大集中后内部控制浅析&君龙人寿保险有限公司 杨华旺 443
发挥国家审计对政府内部控制监督作用的路径选择&浙江财经学院会计学院审计系 臧慧萍 447
证券公司直投业务内部控制建设的国际比较与借鉴&光大证券股份有限公司法律合规部 宣一飞 451
探究财务分析的“中医”职能——阐述财务分析在公司内部控制体系的作用&海洋石油工程有限公司 张剑 458
利用PDCA风险循环导向策略加强铁路企业内部控制&陕西澳通运输贸易有限公司 蒋璐 468
并购整合中的风险管控——以国内医药分销行业为例&国药控股股份有限公司风险与运营管理部 吴轶伦 475
广州地铁财务集中管理道路探索&广州市地下铁道总公司财务总部 480
当前工程项目内部控制若干问题分析&天职国际会计师事务所 王忠箴 486
我国银行业内部控制评价体系构建研究&国家开发银行北京市分行 刘晶晶 491
浅析内部控制中的风险评估实务&天职国际会计师事务所上海分所 王勇 498
基于战略导向内部控制的科研项目企业资源配置探讨&中国铁道科学研究院 张起 506
国有企业建立风险导向内部控制制度的思考&大唐移动通信设备有限公司 王海霞 512
分析与预测：内部控制方式的改善趋势&江汉石油钻头股份有限公司 王海霞 519
浅议内部控制体系下构建企业法律风险防范机制&安徽省徽商集团有限公司 童海芳 524
企业集团财务控制传导路径及体系构建——中国建筑二局集团财务控制案例研究&中国建筑第二工程局有限公司 赵永辉 529
风险控制导向下集团型企业财务集中管控初探&广州岭南国际企业集团有限公司 康宽永 536
辽宁成大内部控制体系建设的研究&辽宁成大股份有限公司、辽宁省对外经贸会计学会 王艳艳 曹文斌 541
搭建基于财务共享服务稽核体系的初探&中国联合网络通信有限公司北京市分公司财务部 547
杰赛科技供应链风险管理控制实践&广州杰赛科技有限公司 白云 柏徐 553
基于财务报告的内部控制——认知与实践&宁波杉杉股份有限公司计划财务部 王君杰 568
商业银行“三道防线”的本质与功能&中国农业银行内控与法律合规部 郑鑫 573
后记 579