第一章 税务筹划概论 1
第一节 税务筹划的概念、特征与意义 1
第二节 税务筹划的目标 5
第三节 税务筹划的原则 7
第四节 税务筹划的程序 9
第五节 税务筹划的技术方法 11
第二章 企业经营活动的税务筹划（上） 23
第一节 企业组织形式的税务筹划 23
第二节 企业采购活动的税务筹划 30
第三节 企业生产过程的税务筹划 34
第四节 企业销售活动的税务筹划 41
第五节 企业筹资活动的税务筹划 46
第三章 企业经营活动的税务筹划（下） 53
第一节 企业投资活动的税务筹划 53
第二节 企业分配过程的税务筹划 59
第三节 企业债务重组的税务筹划 61
第四节 企业并购分立的税务筹划 63
第五节 企业清算的税务筹划 66
第四章 增值税筹划 69
第一节 增值税概述 69
第二节 增值税的计算 71
第三节 增值税的优惠政策 76
第四节 增值税筹划点 78
第五节 营改增税务筹划 97
第五章 消费税筹划 105
第一节 消费税概述 105
第二节 消费税的计算 108
第三节 消费税筹划点 112
第六章 营业税筹划 120
第一节 营业税概述 120
第二节 营业税的计算 124
第三节 营业税筹划点 128
第七章 企业所得税税务筹划 136
第一节 企业所得税税务筹划概述 136
第二节 企业所得税纳税人的税务筹划 145
第三节 企业所得税收入的税务筹划 146
第四节 企业所得税准予扣除项目的税务筹划 150
第五节 财务成果与分配的税务筹划 161
第六节 税收优惠政策的税务筹划 164
第七节 企业所得税预缴的税务筹划 168
第八章 个人所得税税务筹划 172
第一节 个人所得税法概述 173
第二节 个人所得税纳税义务人身份的税务筹划 179
第三节 工资薪金的税务筹划 181
第四节 劳务报酬的税务筹划 186
第五节 个人其他所得的税务筹划 189
第六节 利用税收优惠政策的税务筹划 193
第九章 其他税种的税务筹划 199
第一节 关税的税务筹划 200
第二节 资源税的税务筹划 204
第三节 土地增值税的税务筹划 208
第四节 城镇土地使用税的税务筹划 213
第五节 房产税的税务筹划 216
第六节 契税的税务筹划 218
第七节 印花税的税务筹划 221
第十章 国际税务筹划 228
第一节 国际税务筹划概述 228
第二节 跨国公司的税务筹划 230
第三节 跨国个人的税务筹划 235
参考文献 240