第1部分 基础篇 2
第1章 财务报表的基本操作 2
1.1 工作簿的新建与保存 2
1.1.1 新建工作簿 2
1.1.2 保存编辑完成的工作簿 5
1.2 工作表的插入、删除、复制、隐藏 7
1.2.1 重命名工作表 7
1.2.2 设置工作表标签颜色 8
1.2.3 插入与删除工作表 9
1.2.4 移动与复制工作表 10
1.2.5 隐藏和显示工作表 13
1.2.6 更改一张工作簿默认包含的工作表数量 13
1.3 单元格的插入、删除、合并 14
1.3.1 插入单元格、行或列 15
1.3.2 删除单元格、行或列 18
1.3.3 合并单元格 20
1.3.4 调整行高和列宽 20
1.3.5 隐藏含有重要数据的行或列 21
第2章 财务数据的输入与编辑 24
2.1 财务报表数据的输入 24
2.1.1 输入费用记录表中的文本数据 24
2.1.2 输入费用记录表中的金额数据 26
2.1.3 输入费用记录表中的日期 28
2.1.4 正确显示销售成本率（百分比值） 29
2.1.5 输入特殊财务符号 30
2.2 建立财务报表时批量输入数据 30
2.2.1 快速填充输入相同数据 30
2.2.2 有规则数据的填充输入 31
2.2.3 按条件填充 33
2.2.4 自定义填充序列 34
2.3 财务报表中数据修改及清除 35
2.3.1 修改数据 36
2.3.2 清除数据 36
2.4 建立财务报表时移动、复制数据 37
2.4.1 在银行存款日记账报表中移动复制数据 37
2.4.2 使用“选择性粘贴”功能达到特定目的 38
2.4.3 方便快捷的“粘贴选项”功能 41
2.5 在银行借款明细表中查找和替换数据 43
2.5.1 数据查找 43
2.5.2 数据替换 45
第3章 财务数据的公式计算 49
3.1 公式包含的元素 49
3.1.1 运算符 49
3.1.2 数据源 50
3.1.3 函数 53
3.2 公式的编辑及复制使用 56
3.2.1 输入公式 56
3.2.2 复制公式完成批量计算 58
3.3 公式函数应用于财务计算的范例 59
3.3.1 专用财务函数 59
3.3.2 其他函数用于财务运算 62
第4章 财务数据的范围与条件限定 66
4.1 数据验证的设置 66
4.1.1 设置数据验证为指定类型或区间的值 66
4.1.2 设置数据验证为可选择序列 69
4.1.3 数据验证的复制与清除 70
4.2 突出显示满足条件的记录 72
4.2.1 了解“条件格式” 72
4.2.2 运用条件格式分析财务数据 73
4.2.3 管理条件格式规则 84
第5章 财务数据的统计分析 88
5.1 按固定资产原值排序 88
5.1.1 按固定资产原值从低到高排序单个条件排序 88
5.1.2 按类别分类固定资产并排序 89
5.2 应付账款清单中数据的筛选 91
5.2.1 筛选指定供应商的应付记录 91
5.2.2 按发票金额筛选数据 92
5.2.3 高级筛选的运用 96
5.3 应付账款清单中数据的分类汇总 99
5.3.1 统计各供应商的发票金额合计 99
5.3.2 编辑分类汇总 101
5.4 数据合并计算 105
5.4.1 销售金额全年合并分析 105
5.4.2 业务员业绩提成季度汇总 107
第2部分 高级篇 110
第6章 数据透视表在财务分析中的应用 110
6.1 了解数据透视表的应用层面及结构 110
6.1.1 创建数据透视表的作用及应用范围 110
6.1.2 数据透视表的结构与元素 111
6.1.3 创建数据透视表 113
6.2 费用支出表的多种统计分析 115
6.2.1 统计各部门支出的费用 115
6.2.2 统计各个部门中各个费用类别的支出金额 116
6.2.3 交叉方式统计各部门各费用类别的支出金额 117
6.2.4 统计各类别费用支出的次数 119
6.2.5 一张表格中统计各类别费用支出总金额与次数 119
6.2.6 统计各部门支出费用占总支出金额的百分比 120
6.3 数据透视表的移动、更新及删除 121
6.4 排序费用支出统计结果 123
6.4.1 排序费用支出金额 123
6.4.2 “产生部门”与“费用类别”双字段排序 124
6.5 筛选查看费用支出统计结果 125
6.5.1 筛选查看指定部门的支出费用 125
6.5.2 添加筛选字段查看指定月份的支出金额 126
6.5.3 筛选出支出金额最高的两个部门 127
6.6 数据透视表布局及样式的快速套用 129
6.6.1 数据透视表布局更改 130
6.6.2 通过套用样式快速美化数据透视表 131
第7章 图表在财务分析中的应用 134
7.1 了解一张完整的图表所包含的要素 134
7.1.1 图表组成部分图示 134
7.1.2 准确选中图表中对象 134
7.2 图表创建 135
7.2.1 按实际财务数据选用不同图表类型图 136
7.2.2 创建季度利润比较迷你图 139
7.2.3 创建资产变化状况分析Power View图表 140
7.2.4 图表类型的更改 144
7.3 图表大小位置调整及复制 145
7.3.1 图表大小和位置的调整 145
7.3.2 图表的复制使用 147
7.4 编辑图表 148
7.4.1 设置图例重新调整图例的显示位置 148
7.4.2 编辑图表坐标轴 150
7.4.3 编辑图表数据系列 151
7.5 图表美化 155
7.5.1 套用图表样式快速美化图表 155
7.5.2 设置图表文字格式 157
7.5.3 图表中对象边框、填充效果设置 157
第8章 高级分析工具在财务分析中的应用 163
8.1 安装与卸载分析工具库 163
8.1.1 安装分析工具库 163
8.1.2 卸载分析工具库 164
8.2 模拟运算表 164
8.2.1 计算变动利率下的月还款额 165
8.2.2 计算变动利率与贷款金额时的月还款额 165
8.3 单变量求解 167
8.3.1 单变量求解预定销售计划 167
8.3.2 单变量求解可贷款金额 168
8.3.3 单变量求解贷款年限 169
8.4 方案管理器进行贷款方案决策 170
8.4.1 建立不同贷款方案 170
8.4.2 显示方案 172
8.4.3 重新编辑方案 173
8.4.4 创建方案摘要得出决策结论 174
8.5 规划求解 175
8.5.1 规划求解确定最优生产方案 175
8.5.2 规划求解最佳现金持有量 178
8.6 使用数据分析工具分析财务数据 180
8.6.1 直方图分析员工工资 180
8.6.2 销量与利润总额回归分析 183
8.6.3 移动平均法分析主营业务利润 184
第9章 财务报表的打印与保护 187
9.1 美化财务报表 187
9.1.1 设置提现登记表的文字格式 187
9.1.2 设置提现登记表的边框底纹 188
9.1.3 对齐出纳管理日报表中的数据 192
9.2 打印财务报表 194
9.2.1 居中打印报表 194
9.2.2 横向页面设置 195
9.2.3 重新设置打印纸张 196
9.2.4 设置页眉和页脚 197
9.2.5 设置打印范围 202
9.3 财务报表的安全保护 206
9.3.1 本期现金流量表的保护 206
9.3.2 设置允许编辑的区域 208
9.3.3 保护“月工资核算”工作簿 210
9.3.4 其他保护措施 213
第3部分 实战篇 218
第10章 公司会计凭证创建与管理 218
10.1 会计凭证的填制 218
10.2 建立和处理会计科目表 220
10.2.1 会计科目的分类 220
10.2.2 建立会计科目表 222
10.3 建立会计凭证汇总表 224
10.3.1 设计会计凭证汇总表 224
10.3.2 自动生成会计凭证编号 228
10.3.3 根据会计科目名称自动显示科目编码 229
10.4 查询记账凭证 232
10.4.1 查询收款凭证 232
10.4.2 查询付款凭证 233
10.4.3 查询现金日记账 234
10.5 建立总分类账 234
10.5.1 设计总分类账表 235
10.5.2 计算本期发生额、期末数 236
10.5.3 进行试算平衡检测 238
第11章 公司日常费用管理 241
11.1 差旅费报销明细表 241
11.1.1 创建差旅费报销明细表格 241
11.1.2 设置数据验证提示输入 242
11.1.3 创建出差地等级表格 245
11.1.4 利用公式实现自动填写 245
11.2 招聘培训费表 250
11.3 建立企业费用支出汇总表 251
11.3.1 费用支出表标题、列标识格式设置 251
11.3.2 表格编辑区域数据验证设置 252
11.4 利用筛选功能分类查看费用支出情况 255
11.4.1 查看指定类别的费用支出情况 255
11.4.2 查看指定产生部门的费用支出情况 256
11.5 利用数据透视表（图）统计费用支出额 257
11.5.1 统计各类别费用支出金额 257
11.5.2 比较各支出部门1、2月费用支出额 260
第12章 公司日记账管理 264
12.1 现金日记账管理 264
12.1.1 创建现金日记账记录表 264
12.1.2 建立“现金日报表”表格 267
12.1.3 设置公式求解指定日期的本日现金与本月累计 269
12.1.4 根据凭证建立现金日记账 272
12.2 银行日记账管理 276
12.2.1 建立银行日记账工作表 276
12.2.2 银行存款日记账汇总管理 278
第13章 公司往来账款管理 281
13.1 应收账款管理 281
13.1.1 建立应收账款记录表 281
13.1.2 计算各条应收账款的账龄 284
13.1.3 分客户分析应收账款账龄 286
13.2 应付账款管理 290
13.2.1 建立应付账款记录表 290
13.2.2 设置公式分析各项应付账款 291
13.2.3 各往来客户总应付账款统计 294
第14章 企业进销存管理 299
14.1 产品基本信息表 299
14.2 入库记录表 299
14.2.1 创建入库记录表 299
14.2.2 设置公式自动返回入库产品的基本信息 300
14.3 销售单据 303
14.4 销售记录汇总表 304
14.4.1 创建销售记录汇总表 304
14.4.2 计算销售额、折扣、交易金额 307
14.4.3 分析哪些商品最畅销 309
14.4.4 分析各系列商品销售额占比 310
14.5 库存汇总 312
14.5.1 建立库存汇总表 312
14.5.2 设置公式计算本期入库、销售与库存 313
14.5.3 库存预警 317
14.6 本期利润分析 318
14.6.1 设置公式输入利润分析表格数据 318
14.6.2 查询销售不理想的产品 321
第15章 公司员工工资管理 324
15.1 创建员工工资管理表格 324
15.1.1 创建员工基本工资管理表 324
15.1.2 创建员工福利补贴管理表 326
15.1.3 创建本月奖惩管理表 327
15.2 创建工资统计表 330
15.2.1 创建工资统计表格 330
15.2.2 计算工资表中应发金额 331
15.2.3 计算工资表中应扣金额并生成工资表 333
15.3 生成员工工资条 338
15.3.1 建立第一位员工的工资条 338
15.3.2 快速生成每位员工的工资条 339
15.3.3 打印输出工资条 340
15.4 按部门汇总员工工资金额 341
15.4.1 建立数据透视表统计各部门的工资额 342
15.4.2 建立数据透视图比较各部门的工资额 342
第16章 公司固定资产管理与分析 345
16.1 建立固定资产清单 345
16.2 余额法计提折旧表 348
16.2.1 利用函数提取选定固定资产数据项 348
16.2.2 利用公式计算折旧数据 350
16.3 年限总和法计提折旧表 353
16.4 双倍余额递减法计提折旧表 354
16.5 固定资产查询 355
16.5.1 查询报废的固定资产 355
16.5.2 查询出特定使用年限的固定资产 357
第17章 公司资产负债表管理与分析 360
17.1 建立资产负债表 360
17.1.1 计算“流动资产”类项目期初数与期末数 360
17.1.2 计算“固定资产”类项目期初数与期末数 364
17.1.3 计算“负债”类项目期初数与期末数 365
17.1.4 计算“所有者权益”类项目期初数与期末数 367
17.2 使用图表分析资产负债表 368
17.2.1 创建柱形图分析资产负债表的流动资产 368
17.2.2 编辑流动资产柱形图 369
17.3 资产负债表结构分析 370
17.3.1 建立资产负债表结构分析 370
17.3.2 设置结构分析的公式 371
17.4 企业偿债能力分析 374
17.5 货币资金分析 374
第18章 公司利润表管理与分析 378
18.1 建立利润表 378
18.1.1 创建利润表表格 378
18.1.2 根据总分类账填制利润表 379
18.2 利润表结构分析 384
18.2.1 建立利润表结构分析 384
18.2.2 设置结构分析的公式 385
18.3 成本、费用消化能力分析 385
18.4 保护利润表 387
18.4.1 保护单个工作表 387
18.4.2 保护工作簿 389
第19章 公司现金流量管理与分析 391
19.1 现金流量表 391
19.1.1 创建现金流量表 391
19.1.2 计算各项目的发生额 392
19.2 现金流量表结构分析 395
19.2.1 创建现金流量表结构分析表 395
19.2.2 创建现金流量表结构分析图表 398
19.3 现金流量表趋势分析 400
19.3.1 创建现金流量汇总表 401
19.3.2 创建现金流量趋势图表 401
19.3.3 创建现金流出比例图 403
19.4 打印现金流量表和图表 407
19.4.1 打印现金流量表 407
19.4.2 打印现金流量表结构分析图表 408
第20章 企业成本分析 411
20.1 按月汇总和分析产品生产成本 411
20.1.1 创建成本分析表格 411
20.1.2 计算各项分析数据 411
20.1.3 创建柱形图比较本期发生额与结转额 415
20.2 年度生产成本分析 418
20.2.1 创建年度生产成本分析表 418
20.2.2 计算各月各项数据 418
20.2.3 年度生产成本趋势分析图表 421
20.3 各月生产成本年度比较 423
20.3.1 创建年度生产成本分析表 424
20.3.2 各月生产成本年度比较图表 424
20.4 生产成本预测 426
20.4.1 GROWTH函数预测成本 426
20.4.2 因素分析法预测成本 428
第21章 企业财务预算分析 432
21.1 日常业务预算 432
21.1.1 销售预算分析 432
21.1.2 生产预算分析 434
21.1.3 直接材料和采购预算 436
21.1.4 直接人工预算分析 438
21.1.5 制造费用预算分析 439
21.1.6 成本预算分析 441
21.1.7 管理费用预算分析 443
21.1.8 销售费用预算分析 444
21.2 现金预算 446
21.2.1 计算现金收入 446
21.2.2 计算现金支出 449
21.2.3 计算筹集资金 453
21.3 编制财务预算报表 454
21.3.1 编制预算利润表 454
21.3.2 编制预算资产负债表 455
第22章 企业筹资分析 458
22.1 长期借款筹资分析 458
22.1.1 计算每期还款额 458
22.1.2 分析不同借款年利率下每期偿还金额 459
22.1.3 分析不同借款年利率和借款期数下每期应支付的还款金额 460
22.1.4 建立长期借款筹资决策分析表 461
22.2 租赁筹资分析 464
22.2.1 不同付款方式下的租赁筹资分析 464
22.2.2 根据付款租期、年利率的不同进行筹资分析 466
22.3 长期借款筹资方案与租赁筹资方案比较 468
22.3.1 长期借款筹资方案现值计算 468
22.3.2 租赁筹资方案现值计算 469
22.3.3 比较两种筹资方式 472
22.4 筹资风险分析 473
22.5 企业资金结构图表分析 477