第1单元 库存现金的核算与管理 1
任务1.1 确定会计主体，学习现金管理制度、印章管理办法 1
任务1.2 提取备用金业务处理 4
任务1.3 买印花税票业务处理 13
任务1.4 收到押金业务处理 16
任务1.5 现金日记账日结及现金盘点业务处理 21
任务1.6 现金零售收入业务处理 23
任务1.7 费用报销业务处理 27
任务1.8 预借差旅费业务处理 32
任务1.9 报销差旅费业务处理 35
任务1.10 退回包装物押金业务处理 41
任务1.11 提取现金，发放工资业务处理 43
任务1.12 综合业务处理 50
任务1.13 日结及现金盘点，月末结账 57
第2单元 银行存款的核算与管理 61
任务2.1 银行结算账户使用规定 61
任务2.2 购买转账支票、取得借款业务处理 63
任务2.3 用转账支票购买办公用品、付业务招待费的处理 67
任务2.4 付手续费、展览费、广告费业务处理 72
任务2.5 交增值税、付水电费业务处理 78
任务2.6 销售商品，支票送存银行业务处理 84
任务2.7 购买材料、固定资产业务处理 87
任务2.8 商业汇票业务处理 93
任务2.9 委托银行代发工资业务处理 104
任务2.10 利息业务处理 111
任务2.11 网银业务处理 113
任务2.12 编制银行存款余额调节表 118
第3单元 其他货币资金的核算与管理 122
任务3.1 外埠存款业务处理 122
任务3.2 银行汇票存款业务处理 128
任务3.3 银行本票存款业务处理 138
任务3.4 存出投资款业务处理 143
附录1 现金日记账扉页 149
附录2 银行存款日记账扉页 151
附录3 现金日记账账页 153
附录4 银行存款日记账账页 155
附录5 公司支票领、用、存登记簿 157
附录6 其他货币资金明细分类账 159
参考文献 161