第1篇 不可忽视的基础工作 2
第1章 Excel公式和函数及其灵活使用 2
1.1公式基础知识 3
1.1.1 Excel公式的构成 3
1.1.2 公式的运算符 4
1.1.3 引用单元格的方式 5
1.1.4快速复制公式 7
1.1.5将公式转换为数值 8
1.1.6显示、隐藏和保护公式 9
1.2公式的高级应用 13
1.2.1 在公式中使用表达式 13
1.2.2在公式中使用名称 15
1.2.3数组公式及其应用 23
1.2.4快速准确创建复杂的计算公式 30
1.3 常用函数及其应用 34
1.3.1快速输入嵌套函数的方法 34
1.3.2数据的逻辑判断与处理 35
1.3.3处理日期数据 36
1.3.4处理文本数据 40
1.3.5数据计数统计 43
1.3.6数据求和汇总 45
1.3.7数据查找与汇总 48
1.3.8处理计算误差 58
第2章财务数据的筛选与分类汇总分析 61
2.1使用筛选工具分析财务数据 62
2.1.1 从普通日记账中自动筛选现金日记账 62
2.1.2 对有合并单元格标题的付款明细表建立自动筛选 64
2.1.3利用自定义筛选方式筛选部分付款记录 66
2.1.4利用高级筛选功能筛选销售数据 67
2.2使用排序功能处理财务数据 69
2.2.1收款明细表的排序分析 70
2.2.2收款明细表的自定义排序 72
2.2.3 利用排序功能快速制作工资条 75
2.3财务数据的分类汇总分析 77
2.3.1 销售数据的单级分类汇总分析 77
2.3.2销售数据的多级分类汇总分析 79
2.3.3销售数据的嵌套分类汇总分析 80
2.3.4复制与删除分类汇总结果 81
2.4财务数据表格的分级显示 82
2.4.1 自动创建分级显示的销售数据表 82
2.4.2通过组合方式创建分级显示的销售数据表 84
2.4.3清除分级显示 86
第3章快速汇总财务数据 87
3.1使用函数汇总财务数据 88
3.1.1使用函数汇总个数不定的工作表中的财务数据 88
3.1.2使用函数汇总几个有关联的工作表中的工资数据 92
3.2使用合并计算工具汇总税费数据 93
3.3使用数据透视表汇总财务数据 98
3.3.1 Excel 2003制作和使用数据透视表的基本方法 98
3.3.2 Excel 2007制作和编辑数据透视表的基本方法 104
3.3.3使用数据透视表多角度分析财务数据 110
3.3.4使用多重合并计算数据区域的数据透视表汇总销售数据 119
3.4使用导入数据＋SQL语言方法汇总财务数据 127
3.4.1 Excel 2003的操作方法 128
3.4.2 Excel 2007的操作方法 132
3.5使用Microsoft Query工具导入和汇总财务数据 135
3.5.1 Microsoft Query工具的使用方法 135
3.5.2获取其他工作表中符合条件的财务数据 136
3.5.3获取文本文件的财务数据 142
3.5.4获取Access数据库中的财务数据 146
3.5.5利用Microsoft Query工具汇总财务数据 146
第4章财务数据的规范与整理 151
4.1 规范与整理日期和时间的数据 152
4.1.1 Excel对日期和时间的处理方式 152
4.1.2输入日期和时间的正确方法 152
4.1.3判断单元格中的数据是否为日期或时间 154
4.1.4查找非法日期 155
4.1.5批量修改非法日期 156
4.1.6特殊情况下的非法日期修改问题 159
4.2文本型数字与纯数字的转换与统一处理 160
4.2.1 将纯数字转换为文本型数字 160
4.2.2将文本型数字转换为纯数字 163
4.2.3特殊情况下的数字与文本转换 165
4.2.4删除数字中的特殊字符 166
4.3数据分列 168
4.3.1 利用分列工具的基本方法 169
4.3.2利用函数分列数据 173
4.3.3拆分金额数字 176
4.4填充数据 177
4.4.1填充数据表中的所有空单元格 177
4.4.2将空单元格填充为其上方紧邻单元格的数据 181
4.4.3取消合并单元格并填充数据 182
4.5删除数据表中的空行和空列 183
4.5.1利用排序法快速删除所有空行 184
4.5.2利用自动筛选法快速删除所有空行 184
4.5.3利用定位法快速删除所有空行 185
4.5.4删除数据区域内的所有空列 186
4.5.5数据整理综合练习 186
4.6处理重复数据 187
4.6.1 从单列数据中找出重复的数据并以特殊颜色标示 187
4.6.2从多列数据中找出重复的数据并以特殊颜色标示 189
4.6.3从有重复数据的区域中整理出没有重复数据的清单 189
4.7对比分析两个表格中的数据 192
4.7.1 从两列数据中找出重复的数据并以特殊颜色标示 193
4.7.2从两列有重复的数据表中整理出没有重复记录的数据清单 193
4.7.3对比分析两个表格中的数据 195
4.8对单元格区域的数据进行相同的运算修改 199
4.8.1 对连续的单元格区域数据进行相同的运算修改 200
4.8.2 对不连续的单元格区域数据进行相同的运算修改 201
4.9利用宏和VBA高效整理数据 201
4.9.1 录制宏 202
4.9.2编辑加工宏 204
4.9.3 运行宏 206
第5章 财务表格的设计与美化 208
5.1 设计财务表格常用工具的灵活运用 209
5.1.1 使用数据有效性高效输入数据 209
5.1.2灵活运用条件格式美化财务表格 219
5.2设计和使用财务表格的实用技巧与案例分析 233
5.2.1 设计日常费用管理表格的基本要求 233
5.2.2控制日期输入 234
5.2.3设置费用项目的限额 236
5.2.4输入部门名称和该部门的经手人姓名 237
5.2.5输入费用金额 238
5.2.6设置条件格式以美化表格 240
5.2.7定义动态数据区域名称 240
5.2.8保护工作表以防止输入垃圾数据 241
5.2.9使用日常费用管理表进行统计分析 242
5.3财务数据格式的设置与美化 244
5.3.1 数字的自定义格式代码结构 244
5.3.2缩小位数显示数字 244
5.3.3 将数字显示为指定的颜色 246
5.3.4 将正负数字转换显示 247
5.3.5隐藏单元格数据 248
第2篇 切实可行的财务案例 250
第6章成本费用管理 250
6.1产品生产成本核算与分析 251
6.1.1设计产品成本核算明细表与汇总表 251
6.1.2制作产品生产成本动态统计分析报表和图表 253
6.2成本费用预算执行情况动态分析报表和图表 262
6.2.1 制作指定月份的成本费用预算数和实际数动态汇总表 264
6.2.2制作指定月份的成本费用预算数和实际数差异动态分析图 267
6.2.3制作指定部门的成本费用预算数和实际数动态汇总表 284
6.2.4制作指定部门的成本费用预算数和实际数差异动态分析图 285
6.2.5保护工作表 286
6.3 管理费用多维度汇总分析与动态图表 287
6.3.1 利用数据透视表工具快速制作汇总表 287
6.3.2费用的构成分析 288
6.3.3费用的变化趋势分析 292
第7章销售收入管理 294
7.1 获取不同时间序列的销售数据 295
7.1.1利用函数获取销售时间序列数据 295
7.1.2利用数据透视表获取不同时期的序列销售数据 300
7.2统计不同规模销售量的发生次数和频率分布 302
7.2.1 统计不同规模销售量的发生次数 302
7.2.2制作不同规模销售量频率分布图 303
7.3灵活运用图表分析销售数据 304
7.3.1 制作组合销售图表 304
7.3.2绘制动态交互销售图表的方法 309
7.3.3绘制可查看若干期最新销售数据的动态图表 315
7.3.4绘制可以查看任意时间段内销售数据的动态图表 319
第8章量本利分析 321
8.1混合成本的分解 322
8.1.1利用图表工具分解混合成本 322
8.1.2利用相关函数分解混合成本 323
8.2量本利之间的关系分析 324
8.2.1单品种盈亏平衡点的计算与敏感性分析 325
8.2.2单品种量本利分析动态图表 328
8.2.3 多品种生产情况下的盈亏平衡点计算 333
8.3量本利指标的多维度统计分析 334
8.3.1 汇总各年的收入和成本费用数据 335
8.3.2计算相关的财务指标 336
8.3.3量本利指标的构成分析 336
8.3.4量本利指标的同比分析 339
8.3.5量本利数据汇总及动态分析图表 342
第9章流动资产管理 346
9.1货币资金管理 347
9.1.1 建立现金日记账管理表格 347
9.1.2编制银行存款及现金余额表 349
9.1.3利用成本分析模型确定目标现金余额 350
9.1.4利用随机模型监控现金余额 351
9.2应收账款管理 354
9.2.1 建立应收账款账龄分析模型 354
9.2.2 应收账款到期日提前提醒 357
9.3 存货管理 360
9.3.1 建立存货的收发存明细表 360
9.3.2存货信息快速查询 363
9.3.3 建立存货的ABC分类模型 363
9.3.4经济订货批量计算模型 365
第10章负债管理 368
10.1应付账款管理 369
10.1.1编制应付账款账龄分析表 369
10.1.2应付账款到期日提前提醒的设置 369
10.2编制贷款还本付息计划表 370
10.2.1 采用等额摊还法编制贷款还本付息计划表 371
10.2.2采用等额本金法编制贷款还本付息计划表 373
10.3每期等额还款额的模拟运算分析 374
10.3.1 每期等额还款额的单变量模拟运算分析 375
10.3.2每期等额还款额的双变量模拟运算分析 376
10.4应付租金计算模型 377
10.4.1 可选择支付时点的租金计算模型 378
10.4.2 可选择每年支付频率的租金计算模型 379
第11章 投资项目决策 381
11.1 投资项目评价指标的计算 382
11.1.1净现值 382
11.1.2内部收益率 384
11.1.3获利指数 386
11.1.4投资回收期 387
11.1.5平均报酬率 389
11.2现金流量估计与投资项目评价 390
11.2.1投资项目现金流量的计算 390
11.2.2绘制现金流量图 392
11.2.3评价投资项目的可行性 393
11.3投资项目的风险分析 394
11.3.1基于净现值的盈亏平衡分析 395
11.3.2基于净现值的敏感性分析 396
第12章财务预测与财务报表分析 399
12.1 财务预测 400
12.1.1利用相关函数进行财务预测 400
12.1.2利用图表工具进行财务预测 402
12.1.3利用回归分析工具进行财务预测 404
12.2财务报表分析 407
12.2.1财务报表的结构分析 408
12.2.2财务报表的趋势分析 412
12.2.3财务比率指标的分析 419