第一章 引论 1
第一节 研究背景 1
一、“西电东送”工程与国家可再生能源发展战略 2
二、自然资源有偿使用研究概述 5
三、我国自然资源有偿使用制度的演变 7
四、我国水能资源有偿使用制度的缺失 9
第二节 研究意义 10
一、有利于维护水能资源开发地区的合理权益 10
二、有利于理顺水电价格机制，促进水能资源的科学、有序、合理开发 10
三、有利于平衡和协调各方利益，促进社会和谐 11
四、有利于实现水电开发外部成本“内部化” 12
第三节 研究基本思路 13
第二章 水能资源有偿使用理论基础 15
第一节 相关概念梳理与辨析 15
一、水资源与水能资源 15
二、水力资源与水能资源 17
三、水能资源的属性 19
第二节 理论支撑 24
一、资源价值理论 24
二、经济地租（资源租）理论 26
三、自然资源最优耗竭理论 28
四、边际机会成本理论 29
五、外部性理论与资源产权理论 29
六、帕累托标准与卡尔多—希克斯改进 31
第三节 国内外研究概述 32
一、国外研究现状 32
二、国内研究现状 35
第三章 国外水能资源的开发管理 39
第一节 美国、加拿大水能资源开发程度辨析 39
第二节 美国水能资源开发管理的特点 43
一、水电开发集中于三大流域 43
二、水电开发与流域经济社会发展目标高度融合 44
三、州水权法律下的水资源管理 47
第三节 部分国家的水电开发许可证与收费制度 48
一、美国的水电许可证制度 48
二、挪威的水电开发许可证和审批条件 50
三、瑞士的水能资源费征收制度 52
四、巴西的水电开发特许权拍卖 52
五、尼泊尔的水电项目特许费及其分享政策 54
第四章 我国水能资源开发面临的现实困境 55
第一节 流域垄断开发与竞争活力的“马歇尔困境” 55
一、西部地区水能资源的垄断性开发格局 56
二、现阶段水能资源的主要开发模式及其利弊 58
三、水电投资体制市场化改革面临新问题 59
第二节 水电低价与水能资源失价 62
一、水电定价与水能资源价值的关系 63
二、扭曲的电价形成机制 66
三、“标杆电价”失去“标杆” 70
第三节 企业成本、社会成本与生态成本 72
一、水电与火电的成本比较 72
二、水电开发的企业成本结构 73
三、水电的社会成本和生态成本补偿 75
第五章 东部水能资源开发权有偿出让的实践探索 85
第一节 水能资源拍卖“第一槌” 85
一、浙江省水能资源开发权有偿出让的历程 85
二、市场化配置水能资源政策实施要点 87
第二节 水能资源开发权有偿出让的主要方式 88
一、开发权招标、拍卖与协议出让 88
二、水电项目打包拍卖 89
三、混合投资方式 89
第三节 水能资源有偿出让制度探索中存在的主要问题 90
一、水能资源价款过低或过高 90
二、贸然出让个别不具备开发条件的水能资源点 91
三、水能资源价款的收支管理制度有待健全 91
第四节 示范与启示 91
一、示范效应 92
二、几点启示 93
第六章 西部水能资源有偿使用案例研究 95
第一节 部分省市试点方案比较 95
一、开发权出让底价实行分级设定 96
二、水能资源有偿出让规模和范围有所突破 96
三、一次性资源价款与长期补偿费相结合 97
四、对有偿出让的水能资源使用权设置年限 98
五、明确了水能资源价款的分配办法 98
六、规定水能资源价款的使用范围 98
第二节 凉山州水能资源开发权有偿出让案例 99
一、水能资源成为当地经济发展的“第一资源” 100
二、坚持水能资源开发模式创新和利益分配机制创新 101
三、实行水能资源开发权“折价入股” 103
四、水能资源开发权出让底价的制定 107
五、需进一步研究解决的问题 108
第七章 健全水能资源有偿使用产权制度的基本路径 113
第一节 制度变迁的路径依赖 113
第二节 水能资源有偿使用的产权制度路径 115
一、水能资源国有制是国家取得财产收益的必然要求 116
二、用益物权奠定了水能资源使用权有偿获得的法律地位 117
三、水能资源产权关系存在的主要问题 118
四、水能资源产权制度改革路径 125
第三节 完善水能资源有偿使用制度法律体系 129
第八章 水能资源有偿使用财税制度框架设计 133
第一节 自然资源有偿使用的财税制度路径 133
一、资源税 133
二、资源费 137
三、资源价款 142
四、特别收益金（暴利税） 143
第二节 资源有偿使用财税制度缺失现状 144
一、水能资源有偿使用制度设计迟缓 144
二、水力发电的资源费征收标准过低 145
三、存在免费使用水能资源现象 146
四、大型水能资源开发权仍完全无偿化取得 146
第三节 建立水能资源价款征收制度 147
一、借鉴矿产资源权利金制度 148
二、在西部率先开征水能资源价款 149
三、合理评估水能资源资产价值 150
第四节 开征水能资源费 150
第五节 按累进税率制设计水能资源税 151
第九章 水能资源开发权价值评估 155
第一节 影响水能资源价值评估的主要因素 155
一、开发目标 156
二、容量规模（设计能力） 157
三、水电站特征参数 157
四、发电成本（单位电能投资） 158
五、替代能源价格 158
第二节 水能资源价值模型与测算方法 159
一、再生产理论模型 159
二、替代措施法 160
三、资产收益评估法 161
第三节 水能资源开发权出让价格评估 162
一、预期收益法 163
二、回归模型法 164
三、替代成本法 165
四、市场评估法 169
第四节 不同评估法特点比较 172
一、适用条件与特点 172
二、小结 173
第十章 建立健全水能资源有偿使用制度的时机与配套改革 175
第一节 推进水能资源有偿使用制度的时机抉择 175
一、综合考虑物价涨跌形势与宏观经济运行“拐点” 176
二、把握水电上网电价上调的契机 179
第二节 相关领域的配套改革 183
一、电力体制改革 184
二、电价形成机制改革 191
三、建立公共资源收益全民共享机制 195
结论 199
一、发挥市场配置资源作用，调整资源收益分配关系 199
二、完善水能资源有偿使用的财税制度体系 199
三、加快推进相关配套改革措施 201
附录 中央和地方水能资源有偿使用制度的主要法律法规附1取水许可和水资源费征收管理条例 203
附2水资源费征收使用管理办法 214
附3国家发展改革委、财政部、水利部 关于中央直属和跨省水利工程水资源费征收标准及有关问题的通知 219
附4贵州省水能资源使用权有偿出让办法 220
附5河北省水能资源开发利用管理规定 226
附6浙江省水电资源开发使用权出让管理暂行办法 229
附7吉林省水能资源开发利用权有偿出让若干规定 231
附8湖南省人民政府办公厅 关于加强水能资源开发利用管理工作的意见 234
附9重庆市水电开发权出让实施细则 236
附10关于加强广西水能资源统一管理的暂行规定 240
附11四川省建立水电资源有偿使用和补偿机制试点方案 242
附12四川省凉山彝族自治州 关于进一步加快中小水电资源开发的实施细则 247
参考文献 251
索引 257