第1章 导论 1
1.1 研究目的与选题意义 1
1.2 国内外研究动态 2
1.3 研究框架与研究方法 6
1.4 本书的创新之处 9
第2章 《巴塞尔协议》的演进 11
2.1 前巴塞尔时代的金融监管 11
2.2 《巴塞尔协议Ⅰ》 24
2.3 《巴塞尔协议Ⅱ》 31
2.4 《巴塞尔协议Ⅲ》 39
2.5 《巴塞尔协议》在中国的实施历程 45
第3章 《巴塞尔协议》实施中存在的问题 51
3.1 《巴塞尔协议》引入杠杆比率监管的思考 51
3.2 次贷危机背景下《巴塞尔协议》流动性风险监管改革 60
3.3 《巴塞尔协议》的顺周期性问题与逆周期性资本缓冲 73
3.4 《巴塞尔协议》中的市场约束机制分析 78
3.5 《巴塞尔协议》对商业银行交易业务的监管 87
3.6 《巴塞尔协议》对系统重要性机构的监管 101
第4章 监管资本套利理论概述 110
4.1 相关概念的界定 110
4.2 监管资本套利的理论归属 111
4.3 监管资本套利的理论基础：契约理论 120
4.4监管资本套利的法律性质界定：法律规避 125
第5章 商业银行进行监管资本套利的动因 129
5.1 经济资本存在的必然性 129
5.2 监管资本存在的必要性 132
5.3 实际资本大于经济资本的可能性 142
第6章 商业银行进行监管资本套利的模式 153
6.1 基于风险度量模型的监管资本套利 153
6.2 基于主体类型的监管资本套利 172
6.3 基于资产形式的监管资本套利 177
6.4 基于资本种类的监管资本套利 182
6.5 基于股权投资形式的监管资本套利 185
第7章 商业银行监管资本套利的影响 188
7.1 商业银行监管资本套利的微观经济影响 188
7.2 商业银行监管资本套利的宏观经济影响 199
第8章 结论与建议 203
8.1 本书的主要结论 203
8.2 政策建议 207
8.3 不足之处与进一步研究的方向 210
附录 212
附表1 表内资产风险权重表 212
附表2 表外项目的信用转换系数 213
附表3 不同剩余期限内各类衍生交易工具的系数 213
附表4 资产组合模拟中各类资产的比例 213
附表5 信用风险加权风险资产的模拟结果 215
附表6 利率风险中特定风险的资本要求 218
附表7 时段划分和各时段的风险权重 218
附表8 时区划分和匹配的风险权重 219
附表9 VaR方差—协方差法的程序（R软件） 219
附表10 基于标准法与内部模型法（VaR）的市场风险资本以及差值的数值模拟 220
附表11 业务线条对应的β系数 224
附表12 核心资本的主要内容 224
附表13 附属资本的主要内容 224
附表14 样本数据 226
附表15 解释变量的统计特征 227
附表16 资产证券化动机经验分析结果 228
参考文献 229
后记 241