《巴塞尔协议与商业银行监管资本套利研究》PDF下载

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  • 作  者:沈庆劼著
  • 出 版 社:北京:中国金融出版社
  • 出版年份:2012
  • ISBN:9787504965011
  • 页数:241 页
图书介绍:监管资本套利,产生于巴塞尔协议资本监管框架的缺陷,根源于银行经济资本与监管资本的不一致性,是商业银行在不改变实际风险水平的情况下提高资本充足率水平的行为。作为巴塞尔协议一个未曾预料的结果,其在西方发达国家发展非常迅速。在中国,资本监管的法律效力以及银行经营的商业化目的正在逐步加强,当前中国银行体系中的许多重大事件都能够从监管资本套利这一视角找到逻辑支撑。本书旨在回答三个逐层递进的问题:商业银行是否会进行监管资本套利?商业银行如何进行监管资本套利?商业银行进行监管资本套利将带来怎样的影响?

第1章 导论 1

1.1 研究目的与选题意义 1

1.2 国内外研究动态 2

1.3 研究框架与研究方法 6

1.4 本书的创新之处 9

第2章 《巴塞尔协议》的演进 11

2.1 前巴塞尔时代的金融监管 11

2.2 《巴塞尔协议Ⅰ》 24

2.3 《巴塞尔协议Ⅱ》 31

2.4 《巴塞尔协议Ⅲ》 39

2.5 《巴塞尔协议》在中国的实施历程 45

第3章 《巴塞尔协议》实施中存在的问题 51

3.1 《巴塞尔协议》引入杠杆比率监管的思考 51

3.2 次贷危机背景下《巴塞尔协议》流动性风险监管改革 60

3.3 《巴塞尔协议》的顺周期性问题与逆周期性资本缓冲 73

3.4 《巴塞尔协议》中的市场约束机制分析 78

3.5 《巴塞尔协议》对商业银行交易业务的监管 87

3.6 《巴塞尔协议》对系统重要性机构的监管 101

第4章 监管资本套利理论概述 110

4.1 相关概念的界定 110

4.2 监管资本套利的理论归属 111

4.3 监管资本套利的理论基础:契约理论 120

4.4监管资本套利的法律性质界定:法律规避 125

第5章 商业银行进行监管资本套利的动因 129

5.1 经济资本存在的必然性 129

5.2 监管资本存在的必要性 132

5.3 实际资本大于经济资本的可能性 142

第6章 商业银行进行监管资本套利的模式 153

6.1 基于风险度量模型的监管资本套利 153

6.2 基于主体类型的监管资本套利 172

6.3 基于资产形式的监管资本套利 177

6.4 基于资本种类的监管资本套利 182

6.5 基于股权投资形式的监管资本套利 185

第7章 商业银行监管资本套利的影响 188

7.1 商业银行监管资本套利的微观经济影响 188

7.2 商业银行监管资本套利的宏观经济影响 199

第8章 结论与建议 203

8.1 本书的主要结论 203

8.2 政策建议 207

8.3 不足之处与进一步研究的方向 210

附录 212

附表1 表内资产风险权重表 212

附表2 表外项目的信用转换系数 213

附表3 不同剩余期限内各类衍生交易工具的系数 213

附表4 资产组合模拟中各类资产的比例 213

附表5 信用风险加权风险资产的模拟结果 215

附表6 利率风险中特定风险的资本要求 218

附表7 时段划分和各时段的风险权重 218

附表8 时区划分和匹配的风险权重 219

附表9 VaR方差—协方差法的程序(R软件) 219

附表10 基于标准法与内部模型法(VaR)的市场风险资本以及差值的数值模拟 220

附表11 业务线条对应的β系数 224

附表12 核心资本的主要内容 224

附表13 附属资本的主要内容 224

附表14 样本数据 226

附表15 解释变量的统计特征 227

附表16 资产证券化动机经验分析结果 228

参考文献 229

后记 241