第一编 商业银行基础 1
第一章 概论 1
第一节 货币、信用与银行的产生 1
第二节 我国银行产生和发展 9
第三节 市场经济与商业银行 15
第四节 我国国有商业银行与西方商业银行 21
第二章 商业银行管理理论 30
第一节 资产管理理论 30
第二节 负债管理理论 37
第三节 资产负债管理理论 42
第四节 利率敏感性预测 50
第三章 商业银行资本金制度 54
第一节 商业银行资本金的目的和在经营中的作用 54
第二节 商业银行资本金的来源与构成 61
第三节 商业银行资本需要量的确定 68
第四节 巴塞尔协议及其对银行业的影响 79
第四章 中国专业银行的性质与组织机构 87
第一节 中国专业银行的性质与基本职责 87
第二节 中国专业银行的组织机构与业务概况 100
第五章 中国商业银行的经营实践 115
第一节 中国商业银行经营概述 115
第二节 交通银行资产负债比例管理 120
第三节 中信实业银行管理 126
第四节 光大银行经营状况 129
第五节 招商银行经营状况 130
第六节 深圳发展银行管理 131
第六章 中国非银行金融机构的性质与组织结构 135
第一节 中国人民保险公司 135
第二节 农村信用合作社 138
第三节 城市信用合作社 140
第四节 金融信托投资公司 142
第五节 企业集团财务公司 144
第六节 证券公司 147
第七节 金融租赁公司 148
第七章 专业银行与商业银行 153
第一节 组织结构的不同 153
第二节 经营目标的区别 157
第三节 经营方法和经营形式的比较 159
第四节 从国家专业银行到国有商业银行 162
第八章 国家专业银行转轨概论 168
第一节 国家专业银行向国有商业银行转轨的必要性 168
第二节 国家专业银行向国有商业银行转轨需要解决的问题 170
第三节 国家专业银行向国有商业银行转轨需要具备的客观条件 172
第四节 国家专业银行向国有商业银行转轨的步骤和途径 174
第九章 金融法规操作 182
第一节 金融法规的原则及法律特征 182
第二节 中央银行、商业银行和其它金融机构之间的法律关系 186
第三节 中央银行、商业银行和其它金融机构的任务及职责 190
第四节 中央银行和商业银行的法律地位及业务范围 192
第五节 设立商业银行应具备的条件 195
第六节 国家金库业务 197
第二编 商业银行管理 206
第十章 商业银行的组织结构 206
第一节 商业银行的组织形式 206
第二节 商业银行的内部组织结构 212
第三节 商业银行的部门职能 219
第四节 商业银行管理的动机和目的 221
第十一章 商业银行内部管理机构 229
第一节 行政事务管理 229
第二节 劳动人事管理 239
第三节 科技教育管理 247
第十二章 商业银行的目标管理 252
第一节 商业银行的目标体系 252
第二节 商业银行的经营目标 259
第三节 商业银行经营目标的制定 266
第四节 商业银行经营目标的实施和检查 271
第十三章 商业银行经营决策 276
第一节 决策理论与银行经营决策 276
第二节 商业银行经营决策的种类和程序 282
第三节 商业银行经营决策方法 287
第四节 提高商业银行经营决策水平的途径 298
第十四章 商业银行的财务管理 300
第一节 商业银行财务管理概述 300
第二节 商业银行资本金管理 309
第三节 商业银行固定资产管理 321
第四节 商业银行财务收入管理 327
第五节 商业银行成本管理 330
第六节 商业银行利润及其分配管理 339
第十五章 商业银行经济核算指标与考核 345
第一节 商业银行经济核算概述 345
第二节 商业银行经济核算指标 346
第三节 商业银行经济核算考核 347
第十六章 商业银行的稽核监督 362
第一节 稽核监督组织的设计 363
第二节 稽核工作程序和方法 369
第三节 稽核的报告与处理 376
第三编 商业银行负债业务 385
第十七章 商业银行负债业务管理 385
第一节 商业银行负债业务管理概述 385
第二节 商业银行负债业务构成 389
第三节 商业银行负债业务的经营管理 394
第十八章 储蓄业务操作 402
第一节 储蓄的职能、政策和原则 402
第二节 西方商业银行和我国银行存款的种类 405
第三节 我国个人储蓄业务 412
第四节 储蓄业务操作程序 418
第五节 储蓄会计核算 427
第六节 储蓄成本核算 432
第七节 储蓄业务服务 435
第八节 储蓄计划与调查研究 439
第九节 储蓄业务管理 443
第十九章 商业银行的借入资金 448
第一节 商业银行借入资金的作用和形式 448
第二节 商业银行借入资金的管理 453
第三节 同业借款资金的管理 458
第四节 向中央银行借入资金的管理 464
第五节 向国际金融市场借款的管理 467
第六节 我国商业银行借入资金现行政策 471
第二十章 商业银行结算业务 489
第一节 商业银行结算业务概述 489
第二节 商业银行结算原则和内容 498
第三节 商业银行结算方式和管理 499
第四节 商业银行结算现代化 518
第四编 商业银行资产业务（一） 527
第二十一章 商业银行贷款业务 527
第一节 贷款的基本原则 527
第二节 贷款的对象与条件 528
第三节 发放流动资金贷款的政策界限 530
第四节 抵押 533
第五节 贷款决策 535
第六节 中央银行对商业银行贷款额度的控制 537
第二十二章 贷款种类 538
第一节 按贷款期限划分 538
第二节 按贷款保障划分 542
第三节 按贷款用途划分 544
第四节 按贷款偿还方式划分 559
第五节 其它贷款种类的划分 560
第二十三章 贷款的申请与评估 562
第一节 贷款的申请程序 562
第二节 贷款项目的评估 564
第三节 贷款的审批 569
第四节 贷款定价 571
第二十四章 贷款的风险与违章制裁 574
第一节 贷款检查 574
第二节 贷款的风险和对策 576
第三节 贷款的担保 580
第四节 贷款债权保全 583
第五节 贷款的违章制裁与实施 584
第二十五章 贷款的发放与收回 587
第一节 按年核定、一次或分次发放和收回贷款的方式 587
第二节 逐笔申请、逐笔批准、按事核贷的方式 592
第三节 一次申请、定期调整、多次发放和收回的资款方式 598
第二十六章 工业贷款业务 601
第一节 工业流动资金贷款程序 601
第二节 工业流动资金贷款的核定方法 608
第三节 工业固定资金贷款程序 612
第四节 工业固定资金贷款的核定方法 618
第二十七章 商业贷款业务 621
第一节 商业贷款种类 621
第二节 商业贷款程序 624
第三节 特殊商品的政策性贷款 626
第四节 商业临时贷款的认定 628
第五节 商业固定资产贷款的核定方法 631
第六节 商业特种信任业务 636
第七节 商业贷款的利息计算及贷款期限确定 638
第八节 商业信贷指标的核算 639
第九节 商业流动资金贷款的管理 642
第二十八章 固定资产贷款业务 648
第一节 基本建设贷款的对象和条件 648
第二节 贷款项目的审定 649
第三节 基本建设贷款的发放和利率确定 653
第四节 对基本建设贷款的监督管理 654
第五节 基本建设贷款的期限与回收 656
第二十九章 农业贷款业务 658
第一节 农业贷款的种类及概述 658
第二节 农业贷款的方法和程序 662
第三节 农村商业贸易贷款 665
第四节 乡镇企业贷款方法和程序 676
第五节 乡镇企业贷款的管理 681
第六节 农村贷款经济效益综合分析 686
第三十章 居民住宅抵押贷款 690
第一节 住宅抵押贷款 690
第二节 住宅抵押贷款的政策规定 694
第三节 可调整利率抵押贷款的实施前景 700
第四节 偿还本息的几种办法 704
第三十一章 企业信用度评估与等级管理 708
第一节 企业信用度评估概述 708
第二节 企业信用度评估的内容指标 714
第三节 企业信用等级与等级管理 719
第四节 信贷风险与防范 723
第五编 商业银行资产业务（二） 731
第三十二章 证券投资管理 731
第一节 证券投资概述 731
第二节 证券投资的收益与风险 737
第三节 证券投资业务操作 743
第四节 证券发行的条件及审批程序 746
第三十三章 商业银行证券投资业务 749
第一节 商业银行证券投资的目的和特点 749
第二节 商业银行证券投资的基本方法 754
第三节 商业银行证券投资的收益和风险 762
第三十四章 金融信托业务 769
第一节 信托业务的由来 769
第二节 信托业务的性质、职能和作用 771
第三节 信托业务的种类和内容 776
第四节 信托业务的经营管理 794
第三十五章 信托代理业务 800
第一节 代理收付业务操作 800
第二节 代理清欠业务操作 803
第三节 代理保管业务操作 808
第三十六章 国际金融业务 814
第一节 国际金融业务概述 814
第二节 国际金融业务的组织形式 822
第三节 国际金融负债业务 826
第四节 国际金融资产业务 831
第五节 其它国际金融业务 839
第六节 国际结算业务 844
第七节 外汇买卖业务 850
第八节 外汇市场 856
第三十七章 商业银行的信息与咨询业务 863
第一节 信息与咨询业务概述 863
第二节 商业银行的信息搜集、处理与运用 867
第三节 商业银行的信息系统 873
第四节 商业银行的经济调研和经济预测 876
第五节 商业银行信息咨询业务的经营管理 889
第三十八章 商业银行信用卡业务 896
第一节 商业银行信用卡业务概述 897
第二节 商业银行信用卡业务种类 909
第三节 商业银行信用卡业务风险与防范 912
第四节 商业银行信用卡业务效益分析 919
第三十九章 商业保险业务 923
第一节 商业保险的种类 923
第二节 商业保险的内容与形式 925
第三节 商业保险操作程序 945
第四节 理赔与效益 951
附录一 中华人民共和国中国人民银行法 955
附录二 中华人民共和国商业银行法 962
附录三 中华人民共和国票据法 978
附录四 中华人民共和国担保法 996