第一章 绪论 1
壹、缘起 1
贰、对作为比较项的大陆法律制度的认识 2
叁、比较——确定关连与认识异同 3
第二章 大陆证券法之评析——立于法律位阶的大陆新证券法探讨 5
壹、前言 5
贰、立法背景与现状分析 6
叁、立法宗旨 8
肆、所规范的证券对象 10
伍、证券发行的内容 11
一、大陆证券发行中证券法与公司法的互动关系 11
二、证券法施行后的发行管理制度——核准与审批并行 14
三、证券发行额度的控制 15
陆、证券交易的法律规范 17
一、证券交易的一般规则 17
二、禁止交易的相关规定 22
三、民事赔偿责任的规范 25
柒、证券交易所的规范与发展历程 26
一、证券交易所的发展沿革 26
二、证券交易所的定位 27
三、证券交易所设立的考量因素 28
四、证券交易所的组织架构 29
捌、证券业经营机关之规范 30
一、大陆证券公司的概念 30
二、证券法对于证券业的规范 30
玖、证券监督管理体制 33
一、单一证券监督管理体制的确立 33
二、证券管理部门的定位问题 34
拾、结语 35
第三章 证券发行制度 39
壹、名词解释 39
一、发行价格 39
二、管理机构 40
三、规范客体（有价证券） 42
四、募集 44
五、发行人 45
六、公开说明书（招股说明书） 50
七、募集设立 53
八、发起设立 53
九、申报生效制及申报核准制 54
十、发行价格 57
十一、股票 58
十二、股份 58
十三、公司债应募书 59
十四、认股书 60
十五、招股章程 62
十六、评估报告 64
十七、溢价发行 65
十八、股款或债款缴纳凭证 66
十九、股票股利 67
贰、有价证券之募集与发行 69
一、股票发行条件及程序 69
二、债券发行条件及程序 73
三、公开募集及发行有价证券之程序及限制 77
四、公司债募集办法 81
五、股票发行书面文件 82
六、债券发行书面文件 85
七、增资发行新股 88
八、公开说明书之交付 93
九、发行之保护措施 94
十、股票发行时期 96
十一、退回案件期间 96
十二、撤销核准 106
叁、两岸证券公开发行程序比较 108
一、股票 108
二、公司债券 108
三、企业债券 109
肆、两岸证券发行制度之比较 109
伍、两岸股份有限公司相关规定之比较 110
陆、人民币普通股票（A股）及特种股票（B股与H股） 110
一、A股 110
二、B股 111
三、H股 111
柒、上市条件一览表 113
一、大陆 113
二、台湾 115
第四章 信息公开（资讯揭露）制度 117
壹、条文比较 117
一、初次公开 117
二、继续公开 118
三、盈利预测 124
贰、问题研讨 125
叁、我国财务预测体系——上市（柜）公司操纵股价的工具 126
一、我国的财务预测 125
二、财务预测的种类 126
三、市场实证结果（Empirical Tests） 127
第五章 承销制度 129
壹、概述 129
贰、条文比较 129
一、定义 129
二、承销主体 130
三、多数承销情形 132
四、承销方式 133
五、承销契约 144
六、承销价格 145
七、承销期间 146
八、承销报酬 146
九、安定操作 147
叁、台湾证券承销制度 149
一、新上市承销流程 149
二、增资案件承销流程 149
肆、大陆证券承销制度 150
一、A股承销作业程序 150
二、B股承销作业程序 150
伍、两岸证券承销制度之比较分析 151
一、相同点 151
二、相异点 153
第六章 交易市场之禁止交易规范 157
壹、概述 157
贰、内线交易 158
一、条文比较 158
二、内容比较 169
叁、操纵行为 173
一、条文比较 173
二、内容比较 178
肆、诈欺行为 180
一、条文比较 180
二、内容比较 188
伍、其他禁止交易行为 189
一、条文比较 189
二、内容比较 190
第七章 公开收购规定 193
壹、概述 193
贰、条文比较 194
一、公开收购之种类 194
二、主体之限制、信息公开 196
三、客体 197
四、报告、公告内容 198
五、要约收购 198
六、收购报告书 200
七、申请审查制度、收购期间、要约之方式 201
八、收购之撤回与变更 204
九、股东平等原则 206
十、终止上市交易 207
十一、强制买入 208
十二、买入禁止 209
十三、协议收购 210
十四、股票保管与资金存放 211
十五、收购后禁止转让 212
十六、合并 212
十七、收购结束 213
十八、国有股转让 214
十九、收购成功与否 215
二十、撤销核准 216
二十一、保密 216
二十二、通知目标公司 217
二十三、目标公司之义务 217
二十四、刑责 218
第八章 证券商制度 219
壹、概述 219
贰、证券商之设立 221
一、设立主义——许可主义 221
二、设立条件 222
三、设立程序 229
四、业务种类 231
叁、主管机关对证券商之监督 233
一、基本事项之申报 233
二、健全财务结构 236
三、业务之控管 242
肆、证券商从业人员之管理 245
一、证券商负责人 245
二、证券商业务人员 248
三、从业人员之行为规范 253
伍、证券业务之行为规范 255
一、证券承销商 255
二、证券自营商 261
三、证券经纪商 264
四、综合证券商 272
陆、证券商同业公会（证券业协会） 275
一、法律地位及成员构成 275
二、组织结构及自律公约 276
三、商业同业公会之任务（职责） 278
四、主管机关之指导与监督 279
柒、两岸证券商制度之分析比较 280
一、证券商之设立 280
二、主管机关对证券之监督 282
三、证券商从业人员之管理 284
四、证券业务之行为规范 285
第九章 证券交易所制度 289
壹、概述 289
贰、条文比较 290
一、定义 290
二、证券交易所的职能 290
三、组织形式 292
四、名称 292
五、设立 293
六、解散 298
七、章程 298
八、组织 301
九、交易所人员资格及行为之规范 309
十、会员（兼比较公司制证券交易所证券商） 319
十一、证券交易所对交易活动的监管 326
十二、证券交易所对上市公司的监管 329
十三、费用的收取、管理及使用 332
十四、管理与监督 334
十五、仲裁 340
十六、证券交易所之组织形式——公司制与会员制 341
叁、两岸证券交易所制度之分析比较 343
一、定义 343
二、组织形式 343
三、设立 344
四、解散 344
五、章程 345
六、组织 345
七、证券交易所对交易活动之监管 348
八、证券交易所对上市公司的监管 348
九、费用的收取、管理及使用 349
十、管理与监督 349
十一、仲裁 350
第十章 证券监督主管机关 351
壹、概述 351
贰、条文比较 352
一、主管机关之职权 352
二、主管机关之组织架构 357
三、对主管机关之监督 358
叁、其他相关问题 358
一、大陆方面 359
二、台湾方面 360
第十一章 证券法规罚则规定 363
壹、概述 363
贰、刑事责任 363
一、保护法益 364
二、两岸证券法规一般规定之比较 364
叁、行政责任 389
一、证券发行人行政责任 390
二、证券公司及其人员 398
三、证券交易所及其人员 405
四、证券监督管理机构及其人员 409
五、证券交易服务机构及其人员 410
六、证券投资者 414
七、其他 420
第十二章 证券投资信托基金 423
壹、概述 423
贰、条文比较 424
一、概述 424
二、证券投资基金中之当事人 427
三、证券投资基金 458
四、投资运作及监督管理 473
五、罚则 480
叁、比较分析 485
一、概述 485
二、证券投资基金中之当事人 486
三、基金之设立、募集及交易 490
四、投资运作及监督管理 492
五、罚则 493
附录一 大陆证券市场发展十年之最 495
附录二 大陆证券市场发展十年来的一些第一 509