第1章 中小企业预算与资金管理 1
第1节 资金预算制度 2
第2节 预算编制 4
第3节 资金管理规定 7
第4节 资金预算收入管理办法 9
第5节 资金预算支出管理办法 11
第6节 银行存款清查情况的报告 13
第2章 中小企业财务控制 15
第1节 资产控制原则 16
第2节 零用金管理细则 17
第3节 实施全过程成本控制的报告 18
第4节 费用开支标准 21
第5节 借款和各项费用开支标准及审批程序 25
第6节 内部稽核制度 28
第7节 关于统一财务报销制度的规定 31
第8节 国内出差费用管理办法 33
第3章 中小企业财务管理体制 35
第1节 财务管理体制设计 36
第2节 财务电算化实施办法 39
第3节 资产经营方案 43
第4节 大型企业金融功能的塑造 46
第5节 综合性公司的利润中心制度 48
第6节 门市销售的利润中心制度 53
第4章 中小企业财务分析 57
第1节 财务状况分析表 58
第2节 年度财务分析 59
第3节 财务三项指标完成情况分析报告 63
第4节 主要财务分析报表 68
第5节 财务状况说明书—企业生产经营的基本情况 72
第6节 财务分析撰写规定 76
第5章 中小企业财产管理 79
第1节 财产管理办法 80
第2节 财产管理规则 82
第3节 财物盘点制度 92
第4节 不动产管理规定 96
第5节 清产核资管理办法 98
第6节 流动资金使用效果考察报告 100
第7节 资产评估情况的报告 102
第8节 资产清查情况的报告 104
第9节 清查产成品存货情况的报告 105
第6章 中小企业筹资与投资管理 107
第1节 公司情况介绍和融资方案 108
第2节 扩建工程利用外资计划 112
第3节 组建××拍卖网站的投资（融资）计划书 117
第4节 股票事务处理办法 121
第5节 投资项目档案管理规定 123
第6节 经济合同管理规定 126
第7节 业务单证、手册管理规定 130
第7章 中小企业会计制度 133
第1节 财务、会计与稽核单位工作职责 134
第2节 现金收支管理办法 139
第3节 传票审核职权划分办法 143
第4节 费用开支管理办法 145
第5节 会计档案管理办法 147
第6节 暂借款管理办法 149
第7节 主办会计岗位职责 151
第8节 关于统一使用《当日资金流向、流量情况一览表》的管理规定 152
第9节 关于统一使用《借款单》的规定 153
第10节 关于实行“收支两条线”管理的规定 154
第11节 借款管理规定 155
第8章 中小企业账款管理 157
第1节 收款须知 158
第2节 业务员收款守则 161
第3节 应收账款及应收票据管理办法 163
第4节 问题账款管理办法 165
第5节 呆账管理办法 168
第6节 信用管理部门的职责 171
第7节 信用主管的责任 172
第8节 信用手册的制定 173
第9节 风险客户的管理政策 175
第10节 国际赊销管理注意事项 177
第11节 “回佣”管理规定 180
第12节 收账信样本 182
第13节 关于销售业务财务管理的有关规定 184
第9章 中小企业审计管理 187
第1节 审计条例 188
第2节 企业内部审计管理规定 191
第3节 审计员岗位职责 195