第1章 风险管理基础 1
1.1风险与风险管理 2
1.1.1风险、收益与损失 2
1.1.2风险管理与商业银行经营 3
1.1.3商业银行风险管理的发展 6
1.2商业银行风险的主要类别 9
1.2.1信用风险 9
1.2.2市场风险 10
1.2.3操作风险 11
1.2.4流动性风险 11
1.2.5国别风险 12
1.2.6声誉风险 12
1.2.7法律风险 13
1.2.8战略风险 13
1.3商业银行风险管理的主要策略 14
1.3.1风险分散 14
1.3.2风险对冲 15
1.3.3风险转移 15
1.3.4风险规避 16
1.3.5风险补偿 16
1.4商业银行风险与资本 17
1.4.1资本的定义、作用和分类 17
1.4.2监管资本与资本充足率要求 18
1.4.3经济资本及其应用 22
1.5风险管理的数理基础 25
1.5.1收益的计量 25
1.5.2常用的概率统计知识 27
1.5.3投资组合分散风险的原理 29
第2章 商业银行风险管理基本架构 34
2.1商业银行风险管理环境 34
2.1.1公司治理 35
2.1.2内部控制 38
2.1.3风险文化 40
2.1.4管理战略 43
2.1.5风险偏好 44
2.2商业银行风险管理组织 48
2.2.1董事会及其风险管理委员会 49
2.2.2监事会 50
2.2.3高级管理层 51
2.2.4风险管理部门 52
2.2.5其他主要风险控制部门/机构 53
2.3商业银行风险管理流程 58
2.3.1风险识别/分析 59
2.3.2风险计量/评估 60
2.3.3风险监测/报告 62
2.3.4风险控制/缓释 62
2.4商业银行风险管理信息系统 66
第3章 信用风险管理 72
3.1信用风险识别 72
3.1.1单一法人客户信用风险识别 73
3.1.2集团法人客户信用风险识别 80
3.1.3个人客户信用风险识别 85
3.1.4贷款组合的信用风险识别 88
3.2信用风险计量 91
3.2.1风险暴露分类 92
3.2.2客户评级 93
3.2.3债项评级 102
3.2.4信用风险组合的计量 107
3.3信用风险监测与报告 110
3.3.1风险监测对象 111
3.3.2风险监测主要指标 114
3.3.3风险预警 118
3.3.4风险报告 125
3.4信用风险控制 130
3.4.1限额管理 131
3.4.2信用风险缓释 137
3.4.3关键业务流程/环节控制 142
3.4.4资产证券化与信用衍生产品 146
3.5信用风险资本计量 149
3.5.1权重法 150
3.5.2内部评级法 154
3.5.3经济资本管理 158
第4章 市场风险管理 161
4.1市场风险识别 161
4.1.1市场风险特征与分类 162
4.1.2主要交易产品及其风险特征 166
4.1.3账户划分 171
4.2市场风险计量 176
4.2.1基本概念 177
4.2.2市场风险计量方法 185
4.3市场风险监测与控制 191
4.3.1市场风险管理总体要求 191
4.3.2市场风险监测与报告 194
4.3.3市场风险控制 196
4.3.4银行账户利率风险管理 199
4.4市场风险资本计量方法 203
4.4.1标准法 204
4.4.2内部模型法 208
4.4.3经济资本配置和经风险调整的绩效评估 212
4.5交易对手信用风险 213
4.5.1交易对手信用风险的定义和计量范围 214
4.5.2交易对手信用风险的计量 214
4.5.3交易对手信用风险管理 217
第5章 操作风险管理 222
5.1操作风险概述 222
5.1.1操作风险的定义与特点 223
5.1.2操作风险相关概念辨析 226
5.1.3操作风险的监管规则 228
5.1.4操作风险分类 230
5.1.5操作风险识别方法 248
5.2操作风险评估 250
5.2.1操作风险评估的定义与原理 250
5.2.2操作风险评估的原则 251
5.2.3操作风险评估的步骤 251
5.2.4操作风险评估的价值 253
5.2.5操作风险评估与其他管理流程的结合应用 253
5.3操作风险控制 254
5.3.1操作风险控制环境 255
5.3.2操作风险缓释 255
5.3.3主要业务操作风险控制 258
5.4操作风险监控与报告 267
5.4.1关键风险指标法 267
5.4.2损失数据收集 271
5.4.3风险报告 274
5.5操作风险资本计量 275
5.5.1基本指标法 276
5.5.2标准法 277
5.5.3高级计量法 280
第6章 流动性风险管理 286
6.1流动性风险识别 287
6.1.1资产负债期限结构 288
6.1.2资产负债币种结构 289
6.1.3资产负债分布结构 290
6.2流动性风险评估 292
6.2.1流动性比率/指标法 292
6.2.2现金流分析法 295
6.2.3其他流动性评估方法 296
6.3流动性风险监测与控制 299
6.3.1流动性风险监测/预警 299
6.3.2压力测试 301
6.3.3情景分析 303
6.3.4流动性风险管理实践 305
第7章 其他风险管理 312
7.1国别风险管理 312
7.1.1国别风险的概念 312
7.1.2国别风险管理的基本做法 313
7.2声誉风险管理 317
7.2.1声誉风险的概念 317
7.2.2声誉风险管理的基本做法 319
7.2.3声誉危机管理规划 323
7.3战略风险管理 325
7.3.1战略风险管理的概念 325
7.3.2战略风险管理的基本做法 326
第8章 风险评估与资本评估 334
8.1总体要求 334
8.2风险评估 335
8.2.1风险评估最佳实践 335
8.2.2风险评估的总体要求 336
8.3压力测试 336
8.3.1基本框架和要求 337
8.3.2关于压力测试的监管要求 338
8.4资本评估 340
8.4.1资本定义、功能与分类 340
8.4.2资本规划的主要内容及频率 341
8.4.3主要监管要求 342
8.5内部资本充足评估报告（ICAAP报告） 343
8.5.1内部资本充足评估报告的主要内容和作用 343
8.5.2关于内部资本充足评估报告的监管要求 344
第9章 银行监管与市场约束 346
9.1银行监管 347
9.1.1银行监管的内容 348
9.1.2银行监管的方法 355
9.1.3银行监管的规则 364
9.2市场约束 370
9.2.1市场约束机制 371
9.2.2信息披露 372
9.2.3外部审计 378
附录 中国银行业从业人员资格认证考试风险管理科目考试大纲 383
后记 390